前一段时间有朋友讨论这样一个问题：
山东省目前的缴费基数下限是4242元，灵活就业人员每月缴费是848.4元，一年是10180.8元。按照这样的价格不变，30年缴费需要30万元。退休养老金能领多少呢？也就是每月2000多元。这样缴费，真的划算吗？
首先，我们了解一下缴费30年的养老金计算。
缴纳养老保险，产生的养老金是分为基础养老金和个人账户养老金两部分计算。
第一，基础养老金部分等于退休当年的养老金计发基数×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
如果始终按照最低基数缴费，平均缴费指数一般是0.6（也有其他特殊情况），这种情况下缴费30年可以领取24%的当年养老金计发基数。
山东省的2023年养老金计发基数是7468元，按照这一数值计算结果为1792.32元。
第二，个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
按照4242元基数缴费，每月个人账户能够积累339.36元，一年是4072.32元。简单计算30年数值的话，结果为122169.6元。
如果是55岁退休，计发月数170个月，每月待遇为718.64元。
两部分养老金合计，为2510.96元。
这样的养老金待遇，相对于我们的回本时间差不多有10年左右。可能一些心急的人，觉得回本时间好漫长，但实际上这已经非常划算了。
养老金划算的四大理由。
第一，这一部分养老金是永远持续的。刚才我们假设的是55岁退休，实际上根据2020年国家的人均预期寿命情况来看，女性平均预期寿命是80.88岁，平均能够领取25年多的养老金。10年回本，净赚15年多，不划算吗？
第二，社会平均工资增长，养老金回本时间会降低。计算养老金的时候，我们使用的是2023年的养老金计发基数。2024年呢？2023年是比上年度增长了4%，如果每年增长4%的话，也是不得了的，至少社平工资30年后会是现在的3倍多。这样求回本时间的话，只有现在的1/3。
第三，退休养老金是年年增长的。退休只是一个开始，养老金每年会根据社平工资和物价增长情况每年增长。2024年退休老人的养老金调整也将来了，2023年增长了3.8%，预计今年也在3.6%~3.8%之间。如果能够维持这样的速度增长，回本时间自然也是越来越短。
第四，基本养老金之外的待遇。就山东省来说，每年统一企业退休人员可以领取1700元的取暖补贴。青岛市市区居民还会有开放城市补贴、物价补贴等待遇。另外，万一参保人去世，其家庭成员还可以领取丧葬补助金、遗属抚恤金，个人账户余额也可以继承。2024年山东省企业参保人员丧葬补助金的标准是8595.16元，企业退休人员的最低抚恤金待遇是38678.22元。
我们参加养老保险并不追求的是划算与否，而追求的是一份老年后长久的稳定待遇，参加养老保险绝对是不二之选。当然，至少有80%的职工养老保险参保人，是划算的。