年度经营方案：6项梳理做复盘，5项分析做预测，4个维度做计划

欢迎参阅《年度战略规划》专栏

年度战略规划是企业对下一年度工作方向与策略计划的指导性文件，是围绕组织目标实现，进行的资源统筹与组织规划。本专栏从实战出发，以战略设计为原点，将年度规划的起草、组织、目标、计划、预算等一系列行动进行有机的整合，形成一套系统的运作体系，为操盘者提供战略依据，为决策者提供定案方法，为部门主管提供计划指引。

定年度战略，做年度计划，是企业每年的重点例行事项。大型企业受外部竞争压力、内部组织影响，“船大”要考虑的问题更多，方案从规划研讨到分工定案，严谨、繁琐、耗时。中小企业更关注生存发展，抛开条条框框的束缚，“船小”能灵活决策，方案规划抓重点，定案流程抓要点。

无论企业规模大小，年度规划思路是相通的。主导决策者，需思考如何优化流程、统筹分工、提高效率。参与制定者，要学习顶层的规划思路，掌握制定的流程方法，以备未来职场升跃的不时之需。

本章节，化繁为简，用三个步骤总结提炼年度规划的流程要点，供各位同仁实战参考。

第一步、年度经营复盘

6项梳理做复盘：①业绩分析、②费效分析、③业务分析、④渠道分析、⑤运营分析、⑥改善措施

1、业绩分析

分析维度：年度收入、利润、市占等指标达成情况分析。

关键要点：年度收入、利润要包含业务型的产品服务与非业务型的投资项目。落差分析要从内部管理与外部竞争两个层面双向分析，研讨目标与资源计划的达成情况。

2、费效分析

分析维度：年度人力、渠道、促销等费用投入产出分析。

关键要点：以业绩达成的结果为依据，从财务的角度，看各科目费用产出比（费用/营收=费效），评估资源投入的效率是否达标。

3、业务分析

分析维度：各产品业务销售达成、利润贡献与落差分析。

关键要点：依据产品业务定位，分析各项业务达成、结合历史销售曲线，评估业务的成长情况。如，明星产品看利润贡献，流量产品分析销量与引流转化，形象产品看同比增长。

4、渠道分析

分析维度：各渠道产品业务销售贡献、市场占有率分析。

关键要点：渠道分析是业务分析的再精细化。主营渠道分析产品业务的市场占有率，评估品牌的渗透率与竞争对手的差距；辅营渠道看整体的同比成长、看单品市占增量，评估是否能挖掘新的细分市场。