个人养老金制度，是从2022年11月25日开始“试运行”的，按照规定，这是一个由个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。根据官方媒体的报道，在最新的通知中显示，该制度从2024年12月15日起，只要是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，全部都可以参加个人养老金制度了。
对于新制度的施行，还有很多人不懂个人养老金的作用是什么，适合什么样的人入手？下面作者就用“白话”为大家解释一下它的作用。
首先个人养老金制度的出现，个人认为是一种未雨绸缪的做法，同时也获得了国家的认可。因为随着未来的人口老龄化以及平均寿命等增长问题，很难保证社保基金不会被透支，这时个人养老金制度的出现，也是一种鼓励大家自己养老的办法。
想参加个人养老金的朋友，以后每个月可以向账户里存钱，一年最高12000元。存进去的钱虽然现在取不出来，但是却可以用来买一些储蓄存款、商业养老保险、国债、特定养老储蓄等理财产品用来增值，提高退休后的养老金。
看到这里有很多人不解的是，既然是我自己的钱，为什么要存进去几十年不动呢？自己开个账户存定期，需要的时候还能随时取出，不也等于在存养老金吗？为何还要受到管制呢？当然，国家为了鼓励大家开通个人养老金，也是有福利的。
比如抵税的政策，就是用存入养老金的钱可以用来抵减个人所得税，每月最多可以抵1000元，一年12000元。如果你选择自己存款养老，就等于失去可以抵税的机会。不过这里需要注意的是，在领取养老金环节时，需要单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
那解释了这么多后，究竟什么样的人适合开通个人养老金账户呢？垛爸给出以下几个建议。
一、个税扣点达到10%以上，可以考虑。
别看每年个人养老金需要缴12000元，但是却可以抵税1200元。试想一下12000元放在银行的利息也不过200元左右，抵税的话相当于将收益翻了6倍。
二、临近退休的人，可以考虑。
退休后，是无法购买个人养老金的，如果你快退休了，又恰好需要交个3%-10%之间的税，那不如开通账户交几年，作为退休基金的补充，毕竟退休金还是多多益善么！
三、手上有闲钱的，可以考虑。
不难看出，现在银行理财、定期存款的收益都越来越低，但个人养老金产品正在推行期，目前的收益都高于银行同类产品。所以手里如果宽裕，不妨可以将个人养老金当成一种理财。
总之每个人的实际情况、经济情况都不同，对于个人养老金制度的看法也不同。至于是否值得，还需要大家自己斟酌，同时也欢迎大家发表自己的看法！