“交同样的钱，居民社保退休领的钱比灵活就业多。”今天听到这句话，真把我给逗笑了。能算出居民养老金更高，没别的原因，就是算错了，而且至少犯了三个错误：无视职工养老个人账户的利息更高，无视职工养老的计发基数及社保增长，无视灵活就业退休后养老金还会继续上涨。
咱们来看个例子，以湖北十堰一位 40 岁男性为例，看看交 20 年居民社保和 20 年灵活就业社保，到 60 岁退休，哪个领得多。先看居民社保，最高档次一年 8000 元，补贴 402 元，加上自主缴费 8000 元，个人账户一年入账 16402 元。按每年 20%计息，交 20 年本金一共 32 万，补贴 8040 元，利息 7 万多点，个人账户余额接近 40 万，个人账户养老金 2867 元，加上基础养老金，60 岁退休时每月能领 3067 元，20 年大概 75 万。
接下来看灵活就业社保，十堰是湖北二档地区，缴费基数 6500 元，最低档目前一年 9120 元。去年全国社平平均涨幅 5%左右，后续 20 年我按 4%计算，一共需要 278000 元。这里面有 40%，也就是 11 万会进个人账户，按 3%计息，20 年大概 3 万利息。退休时个人账户余额 146000 元，个人账户养老金只有 1054 元，远低于居民的个人账户养老金。
但是灵活就业交的是职工养老，本来职工养老金的大头就不是个人账户养老金，而是基础养老金。基础养老金公式里的计发基数会随社平一起增长，20 年后按 4%涨幅预估是 14200 多元，按 3%涨幅预估是 11700 多元。要是按现在的 6500 元去算 20 年后的养老金，那简直是开玩笑，算出来能差一倍！退休时基础养老金算下来 2200 多元，总共到手 3300 多元，比居民略高，但这还没完。
居民的基础养老金现在还有不少地区是 100 多元，10 年才涨了几十块。灵活就业的养老金每年都要统一调整，光定额上涨就几十块，更别说还有挂钩比例调整和挂钩年限调整，高龄补贴也比居民多不少。你可以问问领职工养老金的，退休后涨了几百上千的比比皆是。
在上面这个例子里，60 岁领 3300 多元，65 岁涨到 3750 元，70 岁涨到 4200 元，20 年下来，灵活就业预计能领 102 万，比居民多了将近 30 万，这还不算丧葬待遇。而且灵活就业社保交的钱还记得吗？不到 28 万，比居民还少 4 万多，如果加上灵活就业社保补贴和其他大龄补助，还能省下好几万。
所以同等投入下，谁领得多不用多说了吧？灵活就业的特点就是收益高，但可能有一定风险。要是大家承担了可能亏本的风险，却领的比居民还少，那不是闹笑话吗？
