企业简介
京博•乐安置业有限公司成立于2010年4月，注册资金5000万元，是中国企业500强京博控股股份有限公司的全资子公司。主要经营房地产开发及配套工程建设，物业管理服务、道路、桥梁、管网城市工程建设以及管道工程施工等。公司项目起点高、规模大、社会效益和经济效益显著，已先后投资建设滨州京博•儒苑上邦、京博•青年苑、京博•华艺亭、博华佳苑、老年公寓、恒丰佳苑等多处大型项目。
乐安置业
实行全面预算管理的挑战
1.按照传统加工制造企业的模式来编制年度预算已不适房地产行业特点，无法对各个开发项目进行全周期的、全过程、全方位的预算管控。
2.项目开发成本管控较粗，没有进行精细化的成本管理，不利于成本控制。
3.按单个开发项目进行预算管理难度大，难以及时掌握工程项目的进展情况及盈利状况。
4.事前无准确的数据来预计项目的盈利情况，难以对项目责任单位下达考核目标。
专项解决方案
1、建立全周期项目预算模式
根据房地产行业特点，建立以项目全周期管控为核心的预算管理模式，设计房地产项目预算模型。利用融智天全面预算管理系统中的项目预算功能，建立从最初立项到项目竣工决算的一整套预算体系。
2、强化成本预算的编报与控制
根据公司成本的具体情况，先将成本下相关科目进一步细化，然后根据细化后的成本相关科目编制预算,并进行严格控制。
3、及时动态反应项目经营成果
收入、成本、费用等预算科目之间的预算数和实际数均根据勾稽关系进行及时联动，这使得公司相关人员可以随时掌握项目的盈利状况，以便采取必要的调整措施。
4、建立以项目目标为核心的预算责任体系
在项目预算的基础上建立起以项目目标为核心的预算责任体系，各个房地产开发项目负责人及项目参与人员对预算执行结果负责，并确立项目的考核指标，使预算管理责任层层落实。
融智天软件的应用效果
显著增强预算管控能力
通过系统工具强化对费用管理，对业务费用执行情况进行预算审批，及时进行预算预警，有效地防止了费用超支现象。各级预算管理人员在进行多次的超预算、无预算项目审批后，提高了员工的预算意识。业务人员根据业务计划，进行业务收入、成本、费用等的预算，逐步进入全员预算管理阶段。针对实际执行情况，每月或每季度对预算数据进行序实滚动调整，使预算数据更加准确，增强了预算的可执行性。
及时提供投资决策依据
在进行新项目投资或者新业务开拓时，利用融智天全面预算管理软件对资本成本率、内部收益率等指标进行分析，为进行新项目投资以及新项目应当设定的业务标准提供了决策依据。
提高了财务分析的效率
从预算系统中可随时查看预算执行的进度、差异、差异率等指标情况，为财务预算单位每月编制财务分析报告提供了非常及时、有效的技术支撑。通过对分析报表进行自定义设置，在系统中直接展示重点关注指标实际执行情况，及时提醒管理者关注运营情况。
说明：本文由融智天全面预算管理原创
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