作者：黑土先生
来源：儒思HR实战智库
有新闻称：在北京缴纳社保满15年，退休却无法在北京领取养老待遇！看到这个事的第一反应很不淡定。
不是说好的在北京社保缴满15年就可以在北京领养老金吗，怎么领不了呢？其实，事情不像你想的那么简单。
01
交了15年社保为啥不能领养老金
先来看看一个案例：
刘阿姨生于1965年3月，1996年1月在老家参加工作并缴纳基本养老保险，1999年4月到北京工作，2010年7月在北京建立了基本养老保险账户缴纳各项社保，直到2015年3月年满50周岁。
这期间，刘阿姨补缴了2000年1月至2010年6月期间的基本养老保险，并交纳了滞纳金。
由此，到退休时，刘阿姨在京缴纳社保的时间为：2000年1月-2010年6月（补缴），2010年7月-2015年3月（正常缴纳），累计达15年。
但等刘阿姨办理退休想在北京领养老金时，人社局的却告诉她，“不满足在京领取待遇的条件”，理由是“依据2009年国办发66号文件，该同志账户类别为’临时账户’。”
可能对于一些人来说，交社保交了很多年了，估计很多人第一次听说社保还有个“临时账户”。
1.什么是临时账户
临时账户是针对于我们的养老保险来说的。
根据人社部2009年印发的《关于城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》中的规定，城镇职工的养老保险可以分为“一般账户”和“临时账户”两种类型。
一般账户主要有三种情况：一是在户籍地参保的人员；二是在非户籍地参保，但在参保是年龄满足男性小于50周岁、女性小于40周岁的；三是经过县级以上的党委组织部门和人社部门批准后，正式调入非户籍地的职工。
而临时账户则是指那些在非户籍地首次参保，并且男性年龄达到50周岁、女性达到40周岁的。
2.如何判断是临时账户还是一般账户
那如何判断我们的社保账户是临时的还是一般的呢？其实方法很简单。
因为建立临时账户的条件比较特殊，主要根据这两点来判断就可以了：
一是首次参保地为非户籍地；
二是在首次参保地的首次参保年龄，男年满50周岁、女年满40周岁。
当户籍所在地和年龄两个条件都满足时，才是临时账户。
现在社保比较普及，在四五十岁还没有参与社保的人还是比较少的。所以一般来说，我们的养老保险账户都是一般账户。
3.临时账户会影响养老金发放吗？
其实对于养老金的正常领取。临时账户和一般账户是没有区别的。
不论哪个账户，只要满足了累计缴费达到15年，那么退休之后就可以正常领取养老金。
但是两者的养老金领取地可能有所不同，一般账户如果在非户籍地缴费未满十年，也是不能在缴费地领养老金，但是只要超过10年，就可以了。
接下来黑土先生再给大家看一下北京的退休规定：
● 到达退休年龄；
● 在北京一般账户正常缴费10年；
● 累计缴费满15年。
注意，这里说的是“一般账户”，我们再来看上文说的刘阿姨的事情。
刘阿姨在北京建立的社保账户时是2010年7月，此时她已经45周岁，超过40周岁了，所以不符合在北京退休的规定。
▌黑土先生提醒
超龄职工（男士超过50周岁、女士超过40周岁）想换到大城市工作，如果拿不到户口，社保关系是不能转移的，也就别指望享受转入地的退休待遇了。
02
养老保险不会交=白花钱
现在跨省换工作挺普遍的。尤其是年轻人，一言不合就辞职，二话不说换城市。很多人到了新的城市，找到新的工作，只更关心工资涨了多少，却对自己的社保不太关心，只是被动的交钱交钱再交钱。
大家常说的社保，其实包括了“五险一金”，在异地转移中，真正变动的只有养老保险、医疗保险以及公积金。工伤保险和生育保险属于当期交纳当期享受的险种，并不存在转移的问题。
而在可以转移的三个（养老保险、医疗保险以及公积金）中，只有养老保险是可以在同一个账户中续交的。所以，受换城市工作影响最大的就是养老保险。
先举个栗子：
隔壁老王，户籍河北，在北京工作了8年，在天津又工作了7年，到退休的时候，每个地方累计缴纳的养老保险都不足10年，最后只能回户籍地河北办理养老金领取。
有人问，回河北领有啥不好的？
黑土先生再给大家科普一下：
养老金=基础养老金+个人账户养老金
基础养老金=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%
个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数
先来说说“基础养老金”部分。2016年北京的社会平均工资是7706元，天津是5265元，而河北只有4367元，高下立现。
再来说说“个人账户养老金”部分，按照从2010年1月1日起施行《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》，从一个城市到另外一个城市，你的个人养老金可以全部转走，单位为你缴纳的20%养老金却只可以转走12%。
现在知道在不同城市退休，养老金的差距了吧？
03
养老金到底在哪领取？
如何办理异地转移？
根据《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》第6条第2项规定：
跨省流动就业的参保人员的基本养老保险关系不在户籍所在地，而在其基本养老保险关系所在地累计正常缴费年限满10年的，达到待遇领取条件时在该地办理待遇领取手续，享受当地基本养老保险待遇。
1.到底应该在哪里领取养老金？
首先，我们要了解一下退休人员养老保险待遇的领取地。看参保人在各个参保地的缴费年限，然后按照“户籍地优先、从长、从后计算”的原则来确定领取地。
①参保人的参保地和户籍地一致，待遇领取地在户籍地，也即参保地领取养老金
②户籍地和参保地不一致的，按照参保人缴费满10年的地方确定领取地
如参保人有多个缴费满10年的地方，按最后一个满10年的地方确定养老金领取地。
如参保人在所有地方缴费都不到10年，就把参保人的养老关系和相关资金转回户籍地，由户籍地来支付养老金。
也就是说，计划在哪个城市退休或者只能在哪里（老家）退休，就转移到哪里。
我们来看看，不同情况下养老金领取规则分别是怎样的：
2.在哪里领取养老金比较好？
如果你老家的工资水平没有你工作过的地方高，建议你不要经常开启“流浪模式”，一定要确定其中有一个工作过的地区累计缴满10年！在哪个城市都呆不久对你的退休金影响最大。
3.如何办理养老保险异地转移
社保转入指南
1、在转出地社保机构取得参保转移凭证；
2、前往其所属辖区的社保机构申请转入；
3、社保机构发联系函至转出地社保机构；
4、转出地社保机构寄出信息表及转移基金至社保机构；
5、社保机构收到转移信息表并录入，办结转移手续。
社保转出指南
1、到社保机构打印参保缴费凭证；
2、将凭证送至转入地社保机构；
3、转入地社保机构发联系函至缴纳地社保机构；
4、缴纳地社保机构发转移信息表至转入地社保机构，医疗保险个人账户有余额的，同时转出基金。
04
社保断交了怎么办？
没交满15年怎么办？
1.首先社保断交该怎么办？
大城市的外来从业人员，由于不能按自由职业缴纳社保，所以还是尽量找好下家之后跳槽，避免社保断掉。
至于拥有深籍、沪籍、京籍的小伙伴，离职之后，可以自己去缴纳社保的！
具体流程如下
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个人缴纳社保办理指南
所需材料：
1、本人身份证原件及复印件；
2、户口簿或户口卡原件及复印件；
3、在深圳建行、中行、农行、工商银行之一开立的个人活期储蓄存折或银行卡复印件（验原件）；
4、填报《深圳市社会保险个人缴费申报表》；
办理流程：
办理地点：户籍所在地社保局征收窗口
2.社保没交够15年怎么办？
社保新规下，还没缴满15年社保的人统统按照以下方法处理，进行补救：
①按年补缴
如果你到了退休年龄，还有几年(一般是三年)的时间才有社会保险，你可以每年补交，这样你退休时就能得到社会保险的福利。然而，你必须支付滞纳金来支付你的年费。
②延迟退休
如果你在我国达到法定退休年龄，而社会保险还没有支付15年可以申请延迟退休，最多5年。
当你延迟退休时，你可以一边工作一边继续支付社保。我认为，绝大多数能够弥补社保的人都不希望延迟退休(公职人员除外)。
③一次性付款
一次性缴满15年社保，这太方便了，然而这对于那些按年交社保的人来说太不公平。所以在新规下，这种方式已经被取消了。
只有符合以下条件才能一次性缴满：
如果您符合下列条件之一，仍可以一次性付款。1. 2011年以前退休的国有企业事业单位职工；2. 1961年至1982年期间下乡的知识青年；3.男性65岁，女性60岁的退休人员，在2011年之前已经在当地缴纳了社保。
④转为居民社保
假如距离缴满15年时间还有很长一段时间，选择每年度补缴是不划算的，也可以考虑将职工社会保险变成居民社会保险。
一些地方还可以一次性补缴，但这样做一方面是处理起来麻烦，另一方面待遇也要低于职工社会保险。
⑤停缴社保，取出钱来
这种方式儒思不太赞成大家使用，就是大家如果你还没有交满15年，但是又不想再花钱补缴的话，那么你可以申请退保。
这样你就可以不用再继续缴纳社保了，而且之前交的钱也会退给你。但是这种方式有一个后果，就是退休之后，没有办法享受到医保以及养老金的福利待遇。
然而当你由于某些原因而断缴社保也不要担心，可以通过以上方式补救。
05
交满15年社保
最后能拿到多少养老金？
养老金计算公式：
每月到手的养老金=月基础养老金+月个人账户养老金
1）月基础养老金=（全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%
2）个人账户养老金=个人账户的余额÷计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139）
张三，男，2020年满60岁退休，退休前他刚好交了15年的社保，共缴费119340元，其中个人账户的余额是：47736元。
假如2020年张三所处地区的在岗职工月平均工资为5525元，他在当地平均工资的60%~300%之间，选择了60%作为缴费基数，所以他第一次领到的养老金是：
1）月基础养老金：
(5525+5525×0.6)÷2×15%=663元
2）个人账户养老金：
47736÷139=343.42元
合计：663元+343.42元=1006.42元
所以，张三第一个月的养老金是1006.42元。
假设60岁的张三还能领养老金17年，领取的时长是：17×12个月=204个月。
假设张三当地的平均月工资不变，张三退休后17年内，总共能领取的养老金总额是：1006.42×204=205309.68元
（注：举例仅供参考，每个人的养老金根据当地工资水平、缴费年限、缴费档次的不同，而不一样）