今天有一位山东的大姐问，今年12月份刚刚退休，计算出来的养老金是2280元。这样的水平是不是要比大多数人的收入水平低呢？
退休养老金是如何计算的？
我们在办退休时，要根据我们的缴费年限、退休年龄、个人账户余额等信息，对养老金进行复杂的计算，主要是以基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。具体计算公式可参照下图：
对于50岁就退休的大姐，工作年限一般也就是20~25年。个人账户余额可能有10万元左右。我们根据计算公式算一下：
①缴费年限是25年，平均缴费指数假设是0.8，这样可以领取22.5%的养老金计发基数。山东省养老金计发基数现在是7831元， 因此基础养老金大约是1762元。
②假设个人账户余额10万元，50岁退休，每月个人账户养老金是518元。
以上两部分相加，养老金是 2280元。
虽然说还有过渡性养老金部分，但一般情况，过渡性养老金的计算年限是零，因此这部分结果是0。
山东省的人均平均收入是多少的？
我们根据国家的公布的数据，分层次的梳理一下。
收入最低的人群是城乡居民养老保险的待遇领取人员。达到60岁，缴费年限满足15年（不够15年还可以补齐），就按月领取基本养老金。大多数人并没有按照高档次缴费，一般都是一年几百元的水平吧。甚至还有很多老人压根就没有任何缴费，而是在建立城乡居民养老保险制度，以前只领取基础养老金的人员。
说实话，山东省的城乡居民养老保险个人账户记账利率2025年3.63％，已经超过了职工个人账户记账利率的1.5%。
根据国家统计年鉴公布的数据，2025年全国有1.8亿领取城乡居民养老保险待遇的人员，其中人均为251.2元。山东省领取城乡居民养老保险待遇的领取人数是1745万人，约占全国的1/10，压力还是非常大的。月人均养老保险待遇为246.38元，差不多全国水平。
对于职工基本养老保险，全国离退休人员数量是14739万人，月人均养老保险待遇水平达到了3897.8元。相对而言，这份保险包括了企业职工和机关事业单位职工的待遇。从财政部公布的基本养老金支出来看，2024年养老保险基金中的职工基本养老保险金支出为47673亿元，人均企业职工的基本养老金为3253元。实际上这里表演的支出还包括了为死亡人群支付的养老保险个人账户余额。预计人均基本养老金在3100元左右吧。
也就是说，企业退休人员人均基本养老金占职工基本养老保险基金出的80%。
山东省2023年和2024年末的离退休人员数量分别是903.819万人和864.3587万人，两者求出平均数，再按照2024年养老保险基金支出4244.9亿元，人均养老保险待遇为4001.2元。按照80%测算的话，山东省企业退休人员平均养老金也就是3200元左右。
由于养老金是呈正态分布的，企业退休人员的平均养老金水平在3200元左右，但是养老金现在再低也低不过1000元吧？另外，养老金高也有一个上限，一般不超过1.5万元。按照以上的概率分布来看，养老金低于2280元的人群大约是24%~28%，预计能够超过222万退休人员。
可是如果再算上城乡居民养老保险待遇领取人员1700多万人，这样的养老金水平，也是足以傲视众人的。