年底了，最近有两个关键词经常出现，一个是“个税专项附加扣除”，一个是“个人养老金”。
目前，个人总共有子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人和3岁以下婴幼儿照护等7项个税专项扣除可以申请。
如果明年要享受个税抵扣优惠，月底前就要对自己的个税减免抵扣专项进行确认。所以，最近各种备忘、申请攻略在“某红薯"上都挺火的。
比如，政策规定个人或配偶只能享受一次首套住房贷款的利息扣除（1000元/月），但据说也有换房的买家通过作废以前的申报，再补交税款+滞纳金来继续享受个税优惠的攻略。我是没试过，不知道大家有没有成功的？
同时，因为个人养老金制度12月15日起由原来的36城推广至全国。而购买个人养老金，每年有最高1.2w的额度可以享受延期征税优惠。所以，这两个热词经常会凑在一起出现。
不过，我总觉得，关于个人养老金制度，说来说去好像就只有每年1.2w个税优惠抵扣额度这一点，别的内容都甚少提及。
但其实，最重要的还是要明白国家建立养老金第三支柱的深意——每个人都应该为自己的养老生活早做规划。
我查了一下数据，个人养老金制度试点推行两年来，至今年11月底，共有7279万人参加。
在我看来，缴存个人养老金这件事，现实来说，对于税前月收入1.2万元以上的人才比较有意义，因为最终要提取时，要扣税3%。
能最大限度省税的，只有年薪百万以上的人群，每年才能极限省税5400元（具体参见下表）。
目前，我国已进入深度老龄化社会，60岁及以上人口达到2.97亿人。同时，老龄、少子化还在加速到来。
现在延迟退休的80、90后一代，收入比建国初期的50、60一代大幅提高，物质生活、包括住房条件也要好太多、太多。
但相应的，房贷和子女教育，也成为他们每月日常开销的大头。
这就是为什么老一辈工资不高反而能存下钱，很多年轻人却都是月光族的原因。还有提前消费，也是造成年轻人存不下钱的一个因素。
年底，和长辈一起的家族聚会难免会增多。最后埋单的时候，家里的长辈争着付款，年轻人都觉得怎么好意思让老人家出钱呢？长辈却说，我们都有退休金，也不用供楼，负担没有你们年轻人重，可以请大家吃饭。
这当然是长辈对晚辈关爱的一种表现，但也多少让人觉得有点接近事实。
现在这一代打工人，会不会辛苦工作几十年，最后发现积攒下来的最大财富是一套房？
以前银行推出过一款以房养老的产品，即老人可以把自己现有的住房抵押给银行和保险公司，但继续拥有房子的使用权。然后按照合约每月领取养老金至身故。老人过世后，再由银行、保险公司处置房产来偿还养老保险的相关费用。
但眼下，估计这种业务是进行不下去了，谁都不知道未来房子还能价值几何？
在现实面前，越来越多的年轻人也逐渐学会量入为出的“理性”消费，买房观念、消费、投资观念也都随之变化。
而只有捕捉到这种新变化带来的商机，才能赢得未来的市场。