再融资的审核正常进行，节奏有望提速。
近日，再融资审核有了新变化。
据交易所网站统计，截至目前，2024年再融资共计新增受理32家，其中，1月有18家，2月有2家，3月有2家，4月截至目前受理了10家。（*注：含受理后撤回项目）
而北交所方面，2024年北交所未受理再融资企业。
4月份的再融资受理较前两月数量达到了高峰，再融资审核已提速，预计北交所的再融资审核将在不久后会打破“零受理”状态。
4月份再融资新增受理企业如下：
01
4月份10家再融资企业情况
1.钱江水利开发股份有限公司（4月2日受理、上证主板）
公司经营范围为水力发电，供水（限分公司生产），市政工程、环境保护工程的设计、施工，水污染处理技术、水处理技术、环境治理技术的技术开发、技术咨询、技术服务，工程项目管理服务，水处理设备的制造、销售、安装及维护服务，建筑材料、五金交电、机电设备、化工产品（不含危险化学品及易制毒品）的生产、销售，检测技术服务（凭许可证经营），水利资源开发，实业投资，经济信息咨询（不含证券、期货咨询），旅游服务（不含旅行社）。
钱江水利开发股份有限公司本次向特定对象发行A股股票募集资金总额拟不超过人民币75,180.75万元（含本数）。该募集资金规模在原募集资金总额不超过94,300.00万元基础上，扣减截至2023年9月30日公司财务性投资在合并报表的归母净资产金额占比超过10%的部分（即19,119.25万元）。扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目：
2.深圳市桑达实业股份有限公司（4月3日受理、深证主板）
主营业务包括半导体业务、工程技术服务业务、光伏电站投资运营业务和材料业务。其中，工程技术服务业务集中于其子公司信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司，经营方式为承接电子高科技工程建设项目的工程咨询、设计、监理、项目管理和工程总承包业务，主要服务于高端制造、数据中心、生物医药与保健、市政与路桥、物流与民用建筑、电力等领域。
本次向特定对象发行募集资金总额不超过250,000.00万元（含本数），在扣除相关发行费用后的募集资金净额将投资于如下项目：
3.江苏通润装备科技股份有限公司（4月3日受理、深证主板）
截至本募集说明书签署日，公司主要从事光伏储能设备、元器件以及金属制品的研发、生产及销售业务。光伏储能设备及元器件业务由正泰电源运营，自2023年6月1日起纳入合并范围。本次向特定对象发行募集资金金额预计不超170,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：
4.上海步科自动化股份有限公司（4月9日受理、科创板）
步科股份是一家高度重视自主研发和创新的高新技术企业，主要从事工业自动化设备控制核心部件与数字化工厂软硬件的研发、生产、销售以及相关技术服务，并为客户提供设备自动化控制、数字化工厂解决方案。
本次向特定对象发行募集资金总金额不超过50,000.00 万元（含本数），本次募集资金总额在扣除发行费用后的净额将用于以下方向：
5.山东中锐产业发展股份有限公司（4月12日受理、深证主板）
发行人的主营业务为防伪包装产品的生产、销售及相关业务，主要产品包括铝防伪瓶盖、组合式防伪瓶盖、复合型防伪印刷铝板和其他相关产品。本次向特定对象发行拟募集资金总额不超过83,000.00 万元，扣除发行费用后的募集资金净额拟全部用于偿还有息负债。
6.深圳市德明利技术股份有限公司（4月12日受理、深证主板）
公司为一家专业从事集成电路设计、研发及产业化应用的国家高新技术企业。自设立以来，公司的主营业务主要集中于闪存主控芯片设计、研发，存储模组产品应用方案的开发、优化，以及存储模组产品的销售。
本次向特定对象发行股票原拟募集资金总额不超过125,000.00万元，在考虑本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资，从募集资金总额中扣除公司向宏沛函电子投资的400万元后，本次募集资金总额将减至不超过人民币不超过124,600.00万元（含124,600万元），并以中国证监会关于本次发行的注册批复文件为准。本次发行的募集资金在扣除发行费用后，将用于以下项目：
7.江苏利通电子股份有限公司（4月18日受理、上证主板）
公司系国内专业从事精密金属结构件及电子元器件设计、生产、销售的高新技术企业，主要产品为精密金属结构件（背板、底座、面框等）、模具、磁性元器件、微波铁氧体器件等。此外，公司为适应数字经济发展要求，积极布局算力租赁业务，构建公司新的业绩增长点。
本次向特定对象发行股票拟募集资金总额（含发行费用）最多不超过65,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将用于：
8.山东玉马遮阳科技股份有限公司（4月19日受理、创业板）
公司自成立以来一直专注于功能性遮阳材料的研发、生产和销售，主要产品包括遮光面料、可调光面料和阳光面料三大类上千个品种。公司所生产的功能性遮阳材料是集遮阳、节能、环保等多功能为一体，兼具抗菌、防污、除甲醛等特殊功能的新型绿色材料，符合国家科技创新和产业发展的方向，属于国家重点发展的战略性新兴产业。
本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金总额不超过55,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金拟投资于以下项目：
9.甘肃亚太实业发展股份有限公司（4月19日受理、深证主板）
公司目前主营业务为精细化工产品的研发、生产及销售。公司精细化工产品分为吡啶类、硝化类及其他化工产品三大类，产品主要应用于农药、医药等领域。公司将坚持“转型发展、突出主业”的总基调，以现有精细化工业务为支撑点，以未来医药制造新业务为增长极，稳健经营，协同发展，产品经营与资本运营目标统一、融合联动，全力打造富有市场竞争力的创新驱动型化工医药制造企业。
本次向特定对象发行股票拟募集资金总额（含发行费用）最多不超过65,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将用于：
10.江苏吉贝尔药业股份有限公司（4月22日受理、科创板）
公司是一家专业从事药品研发、生产的高新技术企业，产品功能涵盖提升白细胞、抗高血压、增强免疫力、治疗关节疾病、抗眼部感染、治疗支气管炎、保护肝功能等多个治疗领域，并正致力于治疗抑郁症、肿瘤、胃病等疾病的创新型药物的研发。
根据本次发行的竞价结果，发行对象拟认购金额合计为人民币29,816.19万元，不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产的20%，扣除发行费用后的募集资金净额拟全部用于以下项目：
02
总结及建议
自2023年8月27日证监会表态再融资节奏收紧后，再融资市场已有所变化。
2023年9-10月沪深交易所连续2个月“0”新增受理。进入11月，沪深交易所逐渐受理再融资企业，但在2024年2月和3月沪深仅各受理了1家。进入2024年4月份，再融资审核逐渐提速，4月沪深受理了10家再融资企业。
而在2023年4月份，沪深北交易所一共受理了81家再融资企业。
从结合近8个月的实际情况来看，目前可以确定的是再融资的审核正常进行，节奏有望提速。
再融资未来的审核对募投项目的信息披露要求会更加细化、审核更严格。未来再融资项目只有有足够的吸引力，足够优秀，才能成功实施再融资，而盈利能力较强的科技创新企业或会更受市场青睐。
这也再次提示众多上市公司，募投项目要有非常现实的意义，要能有效助力企业实现跨越式发展，应该充分考虑市场前景、产品技术含量、对环境的影响、与公司现有管理能力、销售能力是否匹配等因素。
来源 | 大象IPO
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