重庆农村商业银行股份有限公司（以下简称“重庆农商行”）前身为重庆市农村信用社，成立于1951年。2003年，重庆成为全国首批农村信用社改革试点省市之一。2008年，组建全市统一法人的农村商业银行。2010年，成功在香港H股主板上市，成为全国首家上市农商行、西部首家上市银行。2019年10月，成功在上海证券交易所主板挂牌上市，成为全国首家A+H股上市农商行、西部首家A+H股上市银行。
近期重庆农商行发布中期报告，下面从各项数据分析一下该行的经营情况。
业务规模
上半年，重庆农商行资产总额14,383.51亿元、较上年末增长864.90亿元，存款余额9,024.82亿元、较上年末增长775.35亿元，贷款余额6,737.36亿元、较上年末增长410.59亿元。资产、存款、贷款规模均居重庆第一。
规模指标来看，各项均有增长，与其他同类银行基本相同。
盈利能力
2023年上半年，实现营业收入148.66亿元，同比减少4.64亿元，降幅3.03%；净利润71.21亿元，同比增加6.24亿元，增幅9.61% ；扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润67.99亿元，同比增加4.89亿元，增幅7.75%。实现利息净收入120.44亿元，同比减少7.47亿元，降幅5.84%。净息差为1.79% ，同比下降24个基点，较上年末下降18个基点。
值得注意的是在营收下滑的情况下，业务及管理费46.39亿元，同比增加4.83亿元，增幅11.63%。成本收入比31.20% ，同比上升4.09个百分点。
不得不说这半年来银行确实很难，LPR一直在降，房地产行业萎靡，老百姓消费意愿也不高，优质贷款（个人住房贷款、消费贷款）大大减少，出现营收下降也不是很意外。重庆农商行也不例外，利息净收入下降较快，因利息净收入占据营收很大比重，营收也不理想。
但净利润依旧增长较快，原因是重庆农商行大幅减少了信用减值损失，从36.19亿下降到18.49亿，同比减少17.74亿元，降幅达49.02%，接近一半。其中，客户贷款和垫款减值损失同比减少26.61亿元。对此官方解释是
“资产质量稳步向好，同时加大已核销资产的清收处置力度，上半年收回前期已核销贷款15.25亿元，带动减值准备回拨，因此当期信用减值损失同比显著下降。金融投资减值损失同比增加6.94亿元，其他减值损失同比增加1.92亿元，主要是本集团基于审慎性原则，前瞻性计提减值准备”
贷款质量及资本充足率
上半年，重庆农商行不良贷款率1.21%、较上年末下降0.01个百分点。拨备覆盖率350.87% ，下降6.87%；资本充足率15.30% ，下降0.32%；核心一级资本充足率12.86%，下降0.24%，
贷款减值变动情况
从贷款减值变动情况可以看出，收回前期已核销贷款15.25亿元，新增19.2亿不良资产，不良贷款余额从去年77.17亿到中报81.44亿，增加了4.3亿。实际增长应加上已核销的不良资产19.2亿元，共计新增23.5亿不良资产。不良资产的增长比同期较慢，风险把控还是不错的。