（接上篇）
十、昆仑银行重组快速发展期
（二十一）进入新常态的2014年
改革发展新常态
又是新的一天，又是新的一年。2014年来到了，这是全面深化改革的第一年，利率和汇率市场化改革坚定前行。
刚刚结束的十八届三中全会审议通过了《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，这是集中全党智慧，顺应人民意愿，是对全面深化改革进行总体部署的纲领性文件，是为赢得战略机遇、实现可持续发展作出的重大决策。会议决定，成立中央全面深化改革领导小组，由中央全面深化改革领导小组负责改革的总体设计、统筹协调、整体推进、督促落实。
过去30多年，我国经济高速发展，但有相当一部分年份的经济是过热的。过去20多年，全球经济的繁荣是建立在流动性过剩基础上的。过去10年的狂飙猛进，现实要求我们回到一个理性的增长。去年开始，互联网金融从边缘走向主流，成为中国金融改革中的先锋之一。2014年的流动性会非常紧张，钱荒会成为常态。因此，这一年要做好过紧日子的准备，这也是值得我们为之加油的一年！
马年春晚以"欢乐祥和迎新春，同心共圆中国梦"为主题唱响"梦想"的时代主旋律，描绘时代发展的壮美画卷，融入众多传统民间习俗和年味儿元素，使观众真切地感受到时代的脉搏和新春的喜庆，营造出欢乐祥和的节日氛围。法国女演员苏菲玛索与刘欢搭档，一起演唱了法国的民谣《玫瑰人生》。据了解，该歌曲在1946年首次被唱响，已成为不少歌唱家的演唱标准。
5月上旬，总书记在考察河南的行程中指出：“中国发展仍处于重要战略机遇期，我们要增强信心，从当前中国经济发展的阶段性特征出发，适应新常态，保持战略上的平常心态。
中国经济进入了新常态，这是我国经济发展阶段性特征的必然反映。新常态指的是我国经济增速从高速度增长阶段转向中高速度稳增长阶段的经济发展新阶段。其目的是通过优化经济结构，提高经济质量效益，实现经济所面临的一系列结构性矛盾的根本性解决，打造具有适应性和韧性的国家经济体系。
新常态下中国经济需要从高速增长向高质量发展、结构调整转变，更注重效率、质量、创新和改革等方面的改进和提升，不断推动经济由量的扩张向质的提升转变。商业银行一方面要实现资产规模的快速扩张，另一方面还要保持较高的资产质量。今后，各种矛盾冲突和风险事件可能会更加频繁，两高一剩、房地产、影子银行等领域的金融风险可能会继续发酵。
“…你是我的小呀小苹果儿，就像天边最美的云朵，春天又来到了花开满山坡，种下希望就会收获”。6月份，一首名叫《小苹果》的歌曲发行，歌曲音乐清新明亮，歌词朗朗上口，颇有复古神曲的风范。直抒胸臆的比拟，极具特色的节奏，瞬间把听众带回那个去舞厅跳迪斯科的年代。听一听、看一看，可以放松一下紧张的心情，深受人们的喜欢。
产融业务有序推进
商业银行是金融企业，以利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。在当今高度竞争的市场环境下，如何拓展业务与市场已成为商业银行发展的重要议题。商业银行在经营过程中，必须有效地在效益性、安全性、流动性三者之间寻求有效的平衡。效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。昆仑银行就是以此为经营策略，以产融结合为主业经营。
1月28日，昆仑银行召开党的群众路线教育实践活动总结（视频）大会。会议由昆仑银行行长、教育实践活动领导小组副组长王忠来主持。集团公司教育实践活动第14督导组组长李绍双、督导组联络员李洪伟出席会议，李绍双作了会议讲话。昆仑银行党委书记、教育实践活动领导小组组长蒋尚军对活动进行了总结。在这个活动开展过程中，全行党员干部的思想觉悟都有了很大的提升。学会在约束中工作，习惯在监督下做事，我们摆脱的是名缰利锁的束缚，赢得的是有理想更自由的人生。
产融结合是昆仑银行的特色，总行于2月12日成立了产融业务管理部，初期与公司业务部合署办公。同时，昆仑银行“BANK OF KUNLUN”商标正式获国家工商行政管理局商标局审核注册通过，标志着昆仑银行在知识产权建设与保护方面迈出重要一步。2月底，昆仑银行个人储蓄存款突破200亿大关，银行卡发卡突破百万大关，个贷规模成功突破了20亿元大关。
同月，集团公司新任总会计师、党组成员刘跃珍在集团公司财务部、资金部负责人陪同下到昆仑银行调研。昆仑银行领导班子成员、行长助理、机关部门负责人参加调研汇报会。刘总会非常关心银行的健康持续发展，对银行工作给予了指导和关怀。
3月5日，昆仑银行2013年监管情况通报会在北京召开。会议由新疆银监局副局长买买提•依明主持，新疆银监局城市商业银行监管处处长殷友良，克拉玛依银监分局纪委书记苟中正，新疆银监局城市商业银行监管处监管员杨芳出席会议。监管机构充分肯定了银行的工作成果，也指出了存在的薄弱环节，如产融结合特色不够明显、信用风险不断暴露、案防基础薄弱等，银行领导表示认真落实监管意见和要求。
7月下旬，昆仑银行召开上半年工作会议。行领导班子成员，行长助理，总行各部门负责人，各单位领导共计48人参加会议。会议总结上半年工作，分析面临形势和任务，安排部署下半年工作。与会代表围绕“加快产融业务发展、推进特色银行建设”主题进行研讨，各单位围绕产融业务作了交流。同期，昆仑银行自主理财产品余额突破了百亿元。
昆仑银行专门开发了支持产融客户供应链金融的信贷业务系统，为油气能源领域的产融客户提供个性化的信贷流程支持。产融业务信贷系统基于昆仑银行与核心企业的密切关系，在资料收集和调查审查过程中实现要素精简、流程缩短、效率提高和竞争力提升。
同时，明确构建职责、定位清晰的风控案防“三道防线”。第一道防线是业务发生的主体，业务发生在哪里，哪里就是第一道防线。第二道防线是业务主管部门。第三道防线是监督检查部门。要以“谁的风险谁来管、谁的风险谁负责”的总体原则构建风控案防“三道防线”和开展责任认定工作，明晰部门职责分工，明确各类型风险主管部门，实现不同条线风险管理的顺畅执行。
8-9月份，昆仑银行先后在西安、上海、沈阳及乌鲁木齐分别与当地域石油企业组织召开“商信通”业务银企座谈会，全力推介“商信通”金融产品，充分了解客户需求，提供金融服务。总分行联动有效推进业务发展，集团公司资金部给予支持关怀，有近百家石油企业、400人员参加了会议，为后续开展业务打下了基础。
10月21日，中国银监会新疆监管局核准蒋尚军昆仑银行股份有限公司董事长任职资格。同期，新疆银监局函复对罗平担任本行监事长无异议。之后，昆仑银行正式发布公告，宣布蒋尚军先生担任董事长，罗平先生担任监事长。
10月下旬，昆仑银行在北京召开学习研讨会。党委书记蒋尚军主持会议，行领导班子成员，行长助理，各单位主要领导，总行部门负责人参加会议，总行部门副职、内设机构负责人列席会议。会议总结前9个月工作，分析存在问题，谋划明年工作思路及“十三五”发展规划。各单位、部门领导均发言汇报年度工作完成情况及下一步工作的思路举措，行领导有讲话及总结。
10月30日，经银监会特批，昆仑银行国际业务结算中心在北京挂牌开业。这是昆仑银行一个跨区域的营业机构，对于今后发展具有重要意义。中心业务主要为涉外贸易企业以国际业务为背景的对公本外币存款、贷款、国内外结算、票据承兑与贴现、买卖及代理买卖外汇业务等。
天道酬勤。2014年末，昆仑银行已设立60多家分支机构，发起设立四川乐山、新疆塔城2家昆仑村镇银行。在全行上下的共同努力下，银行资产规模稳步增长，资产总额 2782.99 亿元，利润总额34.97亿元，不良贷款率0.88%，各项经济指标效果优良，主要监管指标持续保持二级行水平。就这样，昆仑银行产融业务发展迈出了坚实的步伐，经营管理风险管控能力逐步提升。
监督服务保驾护航
内部审计是商业银行的第三道防线，是商业银行内部独立、客观的监督、评价和咨询活动，通过运用系统化和规范化的方法，审查评价并督促改善商业银行业务经营、风险管理、内控合规和公司治理效果，促进商业银行稳健运行和价值提升。内部审计又是一门技术，需要运用统计学、数学、经济学、计算机科学等专业知识；同时，也是内部一门艺术，需要巧妙地处理组织与人的关系、人与人的关系等。昆仑银行内部审计就是以科学发展观为统领，以“堵塞漏洞、防范风险、服务发展”为审计出发点，更新审计理念与方式方法，切实履行审计监督服务职能，充分发挥内部审计“免疫系统”功能。
3月14日，昆仑银行召开2014年内部审计暨纪检监察工作视频会议。党委书记蒋尚军出席会议。会议由党委副书记许新元主持，行长助理，总行部门负责人，各分行班子成员、支行行长代表，以及审计纪检内控部门等190余人在主、分会场参加会议。会议由我通报2013年内、外部审计项目情况及2014年审计计划项目安排，秦刚传达中央及集团公司纪检监察工作有关会议精神，许副书记、蒋书记分别作了讲话，充分肯定内部审计和纪检工作成果，并提出了相关工作要求。行领导指出，随着我行业务的发展，审计监察工作将变得越来越重要，审计监察工作要坚持“警钟长鸣”。这次会议有效提升了银行内部审计的作用和价值，有利于内部审计工作稳妥有序推进。
4月22日，集团公司审计部总经理李庆毅一行来昆仑银行开展工作调研，审计部副总审计师高辉、综合处处长仲福英陪同。昆仑银行领导蒋尚军、敬林、谢海兵，总行有关部门负责人，内部审计部相关人员共15人出席座谈会。由我汇报了银行审计工作开展情况，行领导作了沟通发言，李总讲话肯定了银行审计工作成果，并提出了相关工作要求。这是上级组织对银行审计工作的关心和厚爱。
5月15日，克拉玛依银监分局与银行内部审计部监审联动，对昆仑银行开展贷款集中度现场检查。白云钟局长任组长，我和罗晓春任副组长，银行有林云、刘烈等5人参与一行共11人现场工作半月时间，沟通交流工作情况良好，圆满完成了检查任务。
9月11日，集团公司审计部李永军处长一行3人到昆仑银行对审计计划管理工作进行调研指导，银行审计部人员全体参会，由我汇报了审计项目计划的制定、实施和管理工作情况，李处长充分肯定了银行审计项目计划管理工作，沟通交流效果良好。
中国银监会对银行内部审计有明确要求，主要审计事项包括：公司治理的健全性和有效性；经营管理的合规性和有效性；内部控制的适当性和有效性；风险管理的全面性和有效性；会计记录及财务报告的完整性和准确性；信息系统的持续性、可靠性和安全性；机构运营、绩效考评、薪酬管理和高级管理人员履职情况；监管部门监督检查发现问题的整改情况以及监管部门指定项目的审计工作；其他需要进行审计的事项。
银行内部审计就是按照上述要求组织开展年度审计工作，认真落实监管要求，为银行健康发展保驾护航。
完善管理体系，理顺管理机构。一是补充审计人员，这一年先后招聘王树桐、欧阳文质、王国兵3位帅哥和1位美女张慎加入内部审计部，为内部审计事业注入了新生力量。王树桐是1973年生人，先后在大庆油田公司审计部、昆仑银行大庆分行信息科技部，集团公司审计中心工作，熟悉审计、银行及信息科技业务，知识面较宽、工作经验丰富。去年底入职内部审计部，10月份又被选调到总行办公室负责集中采购室工作。欧阳文质是1971年生人，1994年在审计中心参加工作，是我之前单位处室的同事，熟悉石油审计项目运行，审计工作经验丰富，能够独当一面。3月份入职项目审计室，后担任负责人，再后来担任了分行纪委书记、副行长等职务。王国兵是1980年生人，先后在工行北京分行、光大银行北京分行、北京农商行总行工作，熟悉银行业务，审计工作经验丰富，项目组织能力较强。7月份入职项目室，后担任了副主任。张慎1980年生人，2001年9月在北京一家自动化研究所参加工作，2006年7月调入中国石油审计中心，她学习能力强，文笔功夫好，是大家公认的才女。2014年10月被选入内部审计部（纪检监察部）从事纪检监察工作。后来被提拔为室主任、部门副总经理。
二是设置内设机构，明确工作职责，通过竞聘方式任命林云、欧阳文质、刘烈、张倬分别担任项目审计室、业务管理室、非现场审计室、纪检监察室负责人，工作架构更趋合理。三是明确了24名分行兼职审计专员和13名总行部门审计联络员，建立总分行上下审计联络机制；四是按照学制度、用制度活动和制度制修订要求，修订《昆仑银行内部审计管理规定》等7项制度，为规范审计工作提供了制度保障。
组织开展项目审计，履行审计监督职责。一是组织实施审计项目15项，其中：经济责任审计10项，包括对冯海鹏、肖国彬、李庆、王伟、郭春、范凯、董尚斌、王玉钢及曾仕兵等人，因岗位调整变动或离职开展的离任经济责任审计，另有同业业务审计1项、内部控制审计1项、非现场及信息科技审计3项。通过审计反映各类问题71个，提出关注事项21个、审计建议27条，有效地发挥了内审监督服务作用。二是对部分大额资金往来行为实施非现场监测，撰写了大额报销预警监测情况的审计要情。三是组织开展银行卡信息安全防护工作安全检查，规避银行卡信息风险事件发生。
对于重要的审计发现，内部审计部专门出具《审计要情》向行领导报告相关情况，如：总行国际业务部某外聘员工等人先后报销技术交流、客户座谈、对外合作会议费多笔，共计300多万元，报销款项直接汇入个人银行账户。经查，报销票据存在虚假虚开情况，未经法律合规部门审查擅自签订服务合同或协议，存在严重的舞弊、套现等行为。另外，审计发现我行个别员工利用自己的个人卡（账户）与客户账户发生资金往来，严重违反了银行业管理相关规定。
督促落实审计问题整改，完善建立责任追究机制。一是按集团公司审计问题专项整治工作要求，组织协调总分、行对近三年审计发现问题进行梳理，通过下发文件、明确责任人、落实问题整改措施，对未整改到位的60个问题一一分解。通过明确机构、落实人员建立健全审计建议事项以及自行纠正事项跟踪落实和督办的长效机制。二是按照上级要求在全行范围内组织开展对“小金库”的清查落实。三是按照集团公司要求对去年以来实施的审计项目开展质量自查，进行“回头看”活动。
强化队伍建设，提升员工素质。为了进一步规范审计业务管理，提高内部审计及相关岗位人员的银行业务知识、审计理论水平，提升审计信息系统的实践操作能力，12月中旬，审计部在南京审计学院举办了昆仑银行金融审计高级研修班，近50人参加了培训。内容包括：内部审计理论和内部审计准则解读及实务、新巴塞尔协议及资本协议讲解、新时期商业银行合规与风险管理、贷款、存款、中间业务、金融创新业务审计实务、金融信息系统审计实务等。该培训班由南京审计大学老师讲授，沟通交流方便，范围活跃，效果良好，并举行了隆重的结业仪式，学员还编排了丰富多彩的趣味节目。
审计人员既要通过风险识别、风险分析、风险评估等一系列动作制定审计方案，又要尽可能地发现组织经营管理中存在的问题。发现了问题，才能在剖析问题根源和成因时找到解决问题的对策。
打铁还得自身硬。审计人员需要学习业务、熟悉业务、精通业务，只有提升认知才能不断进步，深耕专业才能事业有成。每当我们见识了新的东西，吸收了新的观念，我们的认知就会有所提升，专注深耕专业是大家成长的重要基石。能力建设至关重要，只有在这个基础上，才能够发现问题，研究问题，这是基础，也是关键。
梦想是美好的，奋斗是艰辛的，梦想终将属于那些永不止步的追梦者。
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作者：王金海，男，汉族，甘肃省金塔县人，1963年10月出生，1980年10月参加工作。中共党员，会计师，高级审计师，注册国际内审师（CIA）。先后从事过石油钻井工程、企业财务、内部审计等岗位工作，历任工人、科员、副科长、科长、副总会计师、副处长、处长（总经理）职务，现居北京工作生活。