继年初，银保监会下发《保险公司非现场监管暂行办法》后，5月25日，银保监会人身险部下发《人身保险公司法人机构风险监测和非现场监管评估办法》(征求意见稿)，作为指导非现场监管检测的评估办法指引。
针对人身保险公司法人机构，银保监会及相关派出机构将根据《意见稿》进行日常动态监测和风险预警，并每年对法人机构的整体风险状况进行一次非现场监管评估。
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-Insurance Today-
六大评级维度
根据监管重点予以不同权重
此次《意见稿》实现了对保险法人机构全流程覆盖的风险检测。
分别从公司治理、业务经营、资金运用、资产负债管理、偿付能力管理和其他方面六个维度对法人机构可能存在的风险进行检测和评估，并在每一个监测和评估维度细分多个评估要点，针对每一个评估要点设计相应的风险监测和评估指标。
六大评级维度具体包括：
①公司治理维度。设置公司治理要点，综合评价公司治理风险状况。
②业务经营维度。细分结构类、保障类、品质类、成本类、人员类和责任准备金类六类要点，综合评价业务经营风险状况。
③资金运用维度。细分资金运用合规性、市场风险类、信用风险类、集中度风险类、投资收益类、内部控制类和其他类七类要点，综合评价资金运用风险状况。
④资产负债管理维度。适用《保险资产负债管理监管规则第4号：人身保险公司资产负债管理量化评估规则》的法人机构，细分期限结构匹配类、成本收益匹配类、现金流匹配类、财务杠杆类和内部控制类五类要点，综合评价资产负债管理风险状况。
适用《保险资产负债管理监管规则第2号：财产保险公司资产负债管理量化评估规则》的法人机构，细分期限结构匹配类、成本收益匹配类、现金流匹配类、财务杠杆类和内部控制类五类要点，综合评价资产负债管理风险状况。
⑤偿付能力管理维度。细分偿付能力充足率和内部控制类两类要点，综合评价偿付能力风险状况。
⑥其他方面维度。细分战略风险类、声誉风险类、消费者权益保护、合规风险类、信息系统和案件风险类六类要点。综合评价其他方面风险状况。另外，设置“履行环境社会治理（ESG）责任情况”作为加分项，对开展绿色保险、普惠型保险较多的法人机构，给予适当加分。
此外，监管在此次《意见稿》中根据市场乱象的高发性问题，将重点监管的各项问题予以不同权重。
具体来看，六大维度权重分配为：公司治理（22%）、业务经营（14%）、资金运用（22%）、资产负债管理（14%）、偿付能力管理（14%）、其他方面（14%）。
值得注意的是，在六大维度中，公司治理和资金运用所占权重为22%，其余维度所占权重则为14%。而近年来，诸多经营出现问题的公司，背后原因往往与公司治理和资金运用有关。
对于风险监测的频率，《意见稿》要求非现场监管人员综合考虑监管资源的配置情况、保险行业的发展情况、保险公司的经营特点和系统重要性程度等因素，确定合适的风险监测频率。但同时也给出了监管频率的标准，即风险监测频率原则上不低于1次/月。
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积分制监管评估
划分为3档法人机构风险水平
针对监管评估采用的计量标准，《意见稿》明确采用积分制，满分为100分，总体得分由核心指标得分、辅助指标得分、特别加分组成。
其中，核心指标得分根据各指标评分规则直接计算得分；
而辅助指标得分则将定量指标得分和定性指标得分加总，定性指标为监管调整项，由监管机构根据日常掌握信息进行扣分或加分。原则上，每一评估维度辅助指标扣分合计不超过20分，加分合计不超过10分；
此外，还将评估特别加分，体现法人机构履行环境社会治理（ESG）责任所做出的贡献。
以核心指标量化维度风险水平，以辅助指标将定性分析和定量分析相结合，非现场监管人员根据日常掌握的各类信息，对风险进行有效识别和预警，实现风险关口前移，同时将履行环境治理纳入评估标准，对作出责任贡献的公司予以肯定。
《意见稿》采用根据法人机构综合得分，评定综合风险水平等级的方式，对六个评估维度的标准得分进行加权计算，得到法人机构风险综合得分，根据综合得分所属区间确定综合风险水平等级。
根据得分，《意见稿》将法人机构的标准得分将风险水平划分为高、中、低3档，其中：
①大于等于85分的情形，风险水平等级为低；
②大于60分但小于85分的情形，风险水平等级为中；
③小于等于60分的情形，风险水平等级为高。
《意见稿》提出，银保监会及相关派出机构结合定期监测情况，对法人机构至少每年开展一次非现场监管评估。年度非现场监管评价期间为上一年1月1日至12月31日，原则上应于4月30日前完成，如遇特殊情况，可适当延后。
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风险水平等级分为1-5级及S级
数字越大风险越高
根据法人机构的标准得分，《意见稿》将风险水平等级划分为1-5级和S级。评级结果为1-5级的，数值越大反映法人机构风险越大，需要越高程度的监管关注。
具体评定标准为：
①大于80分的情形，综合风险水平等级为1级，表示法人机构能够较好地管理各类风险，出现风险的可能性较低；
②大于75分小于等于80分的情形，综合风险水平等级为2级，表示法人机构风险总体可控、水平较低，但存在一些薄弱环节，应当持续关注；
③大于70分小于等于75分的情形，综合风险水平等级为3级，表示法人机构存在风险隐患，应当适当提高非现场监管的频率；
④大于60分小于等于70分的情形，综合风险水平等级为4级，表示法人机构存在的问题较多或较为严重，需要督促加强风险管理；
⑤小于等于60分的情形，综合风险水平等级为5级，表示法人机构为高风险公司，需要加强非现场监测和现场检查力度，采取监管措施要求公司整改并开展风险资产处置，压降风险资产敞口。
此外，正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的法人机构经监管机构认定后直接列为S级。
在明确综合得分标准和分级的基础上，《意见稿》提出监管机构对存在特殊情形的法人机构风险水平等级进行相应调整的情形。
①如两个及以上评估维度的风险水平等级为高，或公司治理维度、资金运用任一评估维度的风险水平等级为高，将综合风险水平上调一个等级，综合风险水平等级为5级的，不予调整。
②出现下列风险因素严重影响法人机构稳健经营的，直接将综合风险水平等级评定为5级，认定为重大风险情形：公司治理存在严重问题；关联交易管理存在严重问题；偿付能力严重不足；流动性存在不足；有效资产不足以抵御风险；无法按时足额兑付发行债券的本息；监管认定的存在其他重大风险的情况。
③监管机构认定的其他应调整综合风险水平等级的情形。
根据《意见稿》，银保监会及相关派出机构将法人机构非现场监管评估结果作为监管部门配置监管资源、采取监管措施和行动的重要依据，并在市场准入、现场检查立项、监管评级、监管通报等环节加强对评估结果的运用。
银保监会表示，人身保险公司分支机构风险监测和非现场监管评估办法后续将会另行制定。
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