个人养老金制度即将实施了。4月21日《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》公布，明确我国将要实施个人养老金制度。很多人会非常迷茫，参加个人养老金，能不能提升已经参加的灵活就业人员养老保险的养老金呢？答案是否定的。
参加12,000元个人养老金，退休能领多少钱？
个人养老金，实际上就是个人对自己未来老年以后准备的一种养老金，类似于一种个人理财。但是由于国家制度的限制，其不到退休年龄是不能领取的，但是国家会给予一定的税收政策优惠，而且会推荐符合国家规定的运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的各类理财产品。
很多人很少接触这样的理财产品。但是去年开始银行发售的养老理财产品，业绩比较基准利率普遍在5%~8%，这就相当吸引人了。毕竟现在银行存款的利率以及普通理财产品收益越来越低。
个人养老金的领取，可以按月、分次，也可以一次性领取。由于需要缴纳个人所得税，一次性提取较多的话，税率高、不划算。
如果是按月领取，一般是按照可以退休时养老保险个人账户的计发月数领取的。现在50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。
比如说本来个人所得税的税率是20%，但是参加个人养老金的时候这部分个人所得税暂时不征，等到领取时再交税。缴纳12,000元，原本到手是9600元左右。但是现在可以按照12,000元积累利息呢，还是很划算的。
如果是等到未来，收益让本金翻了一倍，变成了24,000元，60岁计发月数是139个月，每月可以领取172.66元的个人养老金。假设这笔钱按照3%的税率缴纳个税，实际到手167.5元左右。
参加养老保险能领多少钱？
如果是参加养老保险的话，一般只能用税后收入参保，一年9600元，相当于每月养老保险缴费800元，灵活就业人员一般是20%的比例缴费，也就是说缴费基数是4000元。这一基数在很多地区只能算60%的最低基数。
按照养老金计算公式，按照60%基数缴费一年，基础养老金可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。现在的社平工资是4000元除以60%，结果是6667元。假设未来社平工资增长一倍，即达到了13,334元，那么基础养老金可以领取106.67元。
个人账户养老金部分，现在缴费每月计入个人账户的钱数实际上是320元，一年可以积累3840元。如果经历一段时间以后记账利息也是翻倍了，60岁退休每月可以领取个人账户养老金55.25元。
两部分相加，每月可以领取基本养老金161.92元。
两者比较哪个划算？
看起来似乎灵活就业人员养老保险不划算呐。不要忘记，我们的养老保险是一直供养到参保人直至去世为止的，个人养老金是一份有限的养老责任，领取完以后就没有了。
退休以后灵活就业人员养老金是可以年年增长的。个人养老金一般是永远不变的。
参保人去世以后，灵活就业人员，除了能继承个人账户余额以外，还可以领取到相应的丧葬补助金和抚恤金待遇。而个人养老金就只有积累的那些待遇，而且还需要缴纳个人所得税。
所以，国家始终将个人养老金定义为社保养老金的补充。先参加社会养老保险，再参加个人养老金。