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昨天，知乎、理想汽车、贝壳、瑞幸咖啡等17家中概股，被美国SEC加入“预摘牌”名单。
进入名单的中概股公司已扩大为40家。
难道，在美国上市的281家中概股不得不集体退市？
撰文| 李明
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昨天晚上，中国证监会副主席方星海在博鳌论坛2022年会上透露，当前中美审计监管合作谈判进展顺利，相信不久将达成一个合作协议。
40家中概股被“预摘牌”
昨天，美国证券交易委员会（SEC）将17家中概股公司加入“预摘牌”名单。这是3月以来，SEC将第五批中概股公司纳入名单。
此番列入名单的具体公司包括：知乎、诺华家具、LOVARRA、万春医药、瑞幸咖啡、极光、Scientific Energy、中国食品、Value ExchangeInternational、泽尔西西医疗集团、Entrepreneur Universe BrightGroup、中比能源、中网载线、尚乘国际、百世集团、理想汽车和贝壳。上述17家公司提交申辩的截止时间为当地时间5月12日。
受此消息影响，热门中概股集体重挫，腾讯概念跌幅居前，爱奇艺跌14.89%，贝壳跌超7%，拼多多、斗鱼跌近7%，哔哩哔哩、蘑菇街跌超5%。
截止到2021年底，中概股总共还有380家，其中美股中概股为281家。 从今年3月初开始，SEC陆续将多家中概股公司列入“预摘牌”名单。 加上此次最新公布的17家公司，目前共有40家中概股公司被SEC列入清单，分别是： 3月8日的百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药； 3月23日新增微博公司； 3月30日，百度、富途控股、爱奇艺、凯信远达医药和Nocera被纳入； 4月12日，Microvast（微宏）、中汽系统、大全新能源、康乃德生物、金融壹账通、绿图生物科技、传奇生物、搜狐、新濠影汇、新濠博亚娱乐、Logiq和诺亚控股。
证监会称中美谈判进展顺利
中概股被摘牌，涉及美国制定的《外国公司问责法案》。
《外国公司问责法案》于2020年12月18日被正式签署为美国联邦法，SEC和美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）应该法案要求制定执行细则。作为《萨班斯-奥克斯利法案》的修正案，该法案主要增加了在美上市公司满足会计监管要求的条款，如不能满足则公司股票会被禁止在美国所有证券市场交易（包括场外市场）交易。
官网公布的信息显示，新规则旨在确保在美国上市的外国公司遵守美国的规则。“最终规则将使投资者轻松识别其审计公司位于PCAOB（美国上市公司会计监督委员会）无法完全检查的外国司法管辖区的注册人。”
根据新规，SEC要求在美国上市的外国企业必须披露是否由政府实体拥有或控制，并提供审计检查证据，同时以可变利益实体(VIE)上市的企业需要进一步加强信息披露。若PCAOB 规定期内不能取得所要求的审计底稿，或者企业未及时申报是否为外国政府所有及控制，法例准许SEC可禁止上市公司股票交易，甚至摘牌。
细则明确，被提出监管要求的相关海外公司将有15天的时间向SEC发起司法上诉，SEC对不遵守规则的公司退市时限最长为三年。
昨天晚上，中国证监会副主席方星海在博鳌亚洲论坛2022年年会“中国资本市场开放进行时”分论坛上表示，中国将持续扩大高水平对外开放，当前中美审计监管合作谈判进展顺利，相信不久将达成一个合作协议。
方星海说，中国证监会谈判团队与美国谈判团队一周视频一次，逐步将细节落地，很有信心未来达成协议，让PCAOB合法合理地进行审查。 这个不确定性相信很快就会移除。
两地上市化解风险
中概股公司也在积极应对美国股市不确定性带来的风险，包括积极应诉，以及多地上市。
今天，知乎在港交所挂牌上市。知乎创始人、董事长兼首席执行官周源在敲锣现场致辞：“今天带着一份回家的喜悦，我们回到香港上市，对知乎来说是又一个重要的里程碑，为未来发展搭建了更稳健的平台。”
针对中概股被列入“预摘牌名单”一事，理想汽车回应表示，被纳入不等同于从美国退市，根据相关法规企业如果连续三年未向美国开放审计底稿才会被限制美股交易。“我们作为对投资人负责任的企业一直在积极寻找解决方案，在根据国内外监管要求，积极配合审计底稿相关的工作。”
理想汽车称，公司已经在2021年完成香港主要上市，两地股票可以互换，美股投资人可随时转换为在香港持有，香港主要上市的上市地位不会受美股相关监管影响。以上不会对公司实际业务经营有任何影响。
被列入名单的公司贝壳表示，公司一直在积极寻求可能的解决方案, 以最大程度地保护股东的利益。公司将继续确保遵守中美相关法律法规，并在条件允许的情况下，保持在纽约证券交易所的上市公司地位。
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