有些人的个人账户养老金余额高达50万元，而有的人到退休的时候，个人养老金账户的余额也不超过1万元。
个人养老金账户余额相差如此之大，其实与工作单位以及工作时间，个人收入等等多方面都有关系。
两种养老保险的个人养老金账户
无论是加入职工养老保险还是居民养老保险，都有个人养老金账户，而且两者之间还有一些不同。
职工养老保险的个人养老金账户里面的钱全部都是个人缴纳的部分以及历年来所产生的利息收益。
随着政策的变化，现在单位缴纳的部分，将全部进入地方统筹账户。只有个人缴纳的职工养老保险费用，会进入个人养老金账户。
举例说明：如果单位按照缴费基数8000元进行缴纳养老保险，那么个人每月能够缴纳进入个人养老金账户的金额为8000×8%=640元。
而如果是以灵活就业者的身份参与职工养老保险，缴费比例是20%，其中只有8%进入到个人养老金账户，其余的都会进入统筹账户。
对于居民养老保险的个人养老金账户里面的钱一部分是个人缴纳的，另一部分是来自于政府的补贴，还有一部分是历年来他们所产生的利息收益。
举例说明：如果居民养老保险选择每年缴纳2000元的居民养老保险费用，当地政府补贴150元，那么最终进入个人养老金账户的金额为2150元。
产生个人养老金账户余额差距的原因
产生个人养老金账户余额差距的原因其实是有多个方面，但总结来说主要就是缴纳费用的多少，缴纳的越多个人账户余额也就越多。
同样的缴费基数，缴费年限越长，那么最终在个人养老金账户上的余额也就越多。
举例说明：老王和老张每年按照8000元缴纳个人养老金。其中老王缴纳了15年，而老张缴纳了20年。假设个人养老金账户年化收益为6%，其实根据历年养老金个人账户的收益可以知道，这几年的收益都大于6%。
老王15年后个人账户养老金余额：8000×15+8000×6%×（1+15）×15÷2=17.76万
其中8000×6%×（1+15）×15÷2每年缴纳8000元，可以看成，第1个8000元存了15年，第2个8000元存了14年……最终这个式子计算出来的就是每年缴费8000元历年所产生的利润。
老李20年后个人账户养老金余额：8000×20+8000×6%×（1+20）×20÷2=26.08万
由此我们可以看出，同样的缴费基数相差5年，老李的个人养老金账户上面的余额就要比老王多出83,200元。
无论是参与职工养老保险还是居民养老保险，当你选择的缴费基数确定的时候，那么缴费年限越长，最终在个人账户养老金上的余额肯定也就越多。（居民养老保险就在每年的缴费基础上加上相应的政府补贴）
同样的缴费年限，缴费基数越高，最终在个人养老金账户上的余额也就越多。
举例说明：老赵和老钱的缴费年限都是20年，但是老张的缴费基数比较高，每年缴纳6000元的养老保险费用。
老钱的缴费基数较低，每年只能缴纳2000元的养老保险费用。
同样，个人账户养老金年化收益还是按照6%来进行计算。
老赵20年后，个人账户养老金余额：6000×20+86000×6%×（1+20）×20÷2=19.56万
老钱20年后，个人账户养老金余额：2000×20+2000×6%×（1+20）×20÷2=6.52万
老赵和老钱的缴费金额每年相差三倍，但是20年之后，他们个人账户养老金的余额却大于三倍。由此我们也可以知道缴费基数越高，那么最终在个人账户里面的余额也就越多。
个人养老金缴费上限提高，将会使退休人员的养老金差距越来越大
现在养老金的缴费上限提高到每年12,000元。要知道在之前，北京的个人养老金缴费上限仅为9000元，这一次将直接提高了3000元。
在之前个人养老金账户余额要超过二三十万的，大多数都是国企或者是央企，要么就是待遇较好的上市公司，而且工作年限也需要较长，才能达到这么多的余额。
因为对于这些公司和企业来讲，尤其是一些事业型单位，他们的个人养老金缴费都是顶格缴纳。虽然他们每月到手的工资可能没有上班人员多，但是他们的个人养老金账户余额却要远超绝大多数人。
除此之外一些上市企业严格按照国家的相关规定来缴纳养老保险，每年的缴费基数都与员工上年的平均工资来挂钩，也就是说工资越高，那么缴纳的养老保险费用也就越多，因此有一部分高薪人员，他们的个人账户养老金余额也能很容易地达到二三十万。
对于一些生活在农村地区的人来讲，他们的收入比较少，每年缴纳养老保险也都是按照最低档次100 200元进行缴纳，并且很多都缴纳15年之后就不再继续，那么最终他们个人账户上养老金的余额也不过是几千元。
而现在个人账户养老金的缴费上限将再一次提高到12,000元，那么对于一些在可以顶格缴纳养老保险费用的单位的人来说，他们的个人账户养老金余额将会更大。
我们举例说如果按照12,000元缴纳养老保险缴纳25年，最终余额为：12000×25+12000×6%×（1+25）×205÷2=53.4万
经过计算我们可以发现，哪怕他们仅在这些单位工作25年，最终他们个人养老金账户上的余额都能达到53.4万元。
而在现实生活中，很多进入这样单位工作的人，一般都从二十四五岁进入，直到60岁退休为止，工作年限长达30~40年，那么最后他们的个人账户，养老金的余额超过50万元，也不是什么难事。
如果按照50岁退休来进行计算的话，每个月个人账户养老金为：53.4万÷139=3842元。
而如果再加上基础养老金部分，他们退休后每月领取五六千元的养老金也非常容易。
而且这次养老金的调整对个人账户养老金也做出了一系列的变化，甚至缴费的基数越高，还可以对个人所得税进行一定程度的减免，这也极大的刺激了那些高收入者，增加养老保险缴纳的基数。
也就是说在以后，退休人员的工资差距将会越来越大，有的人每月能领取五六千元，再加上企业年金等其他的收入来算的话，每月退休金达到1万元也是有可能的。
而对于一些生活在农村的人来讲，他们缴纳的是最低基数，每年只能缴纳一两百元当退休后他们领取的养老金，还是每月只有一两百元。
当然个人养老金账户余额的差距主要是你个人缴纳的多少，不过相信在以后的发展中个人的收入会逐渐提高，生活在农村地区的人也会主动将养老保险的缴费基数提高，那么在退休的时候也能领取相应较高的养老金。
你见过个人账户，养老金余额最多的是多少？这一次个人养老金上限提高到12,000元，你有什么看法？欢迎在评论区留言讨论。