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怎样有效减少企业的税务负担?教你合理制定税务筹划!

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税税捷 2021-12-01 15:19

《税算盘》专注于税务筹划,通过当地产业园区政策,帮助企业合法减轻税务负担!

各行各业下半年都是正忙的时候,此时企业业务也开始增多,公司的税收压力也从此时开始显现。那税务计划这时就显得尤为重要。提前利用当地税收政策,合理的减少税负,减轻企业税务负担,同时提高企业利润就是很有必要的。

公司合理利用核定征收政策和优惠扶持政策,就能有效减少企业的税务负担,许多企业常用的纳税计划方式就是核定政策和有限公司的扶持政策。

核定征收政策是在企业账面不健全的情况下,实行的强制征收方式,后来慢慢演变成公司用来缓解企业税务负担的一种税收政策。由于企业核定征收的税率很低,可以优化企业所得税,优化股东、高管的薪资提成的税收。

进行核定的公司属于个人独资企业,不用缴纳企业所得税和股息税,只需缴个人所得税,交完税后账上的钱就能自由支配。个人独资企业申请核定后,企业总的税负一般不超过3.16%的。

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案例研究:

一家建筑设计公司是在校园设立的个人独资公司,今年开票额为500万元,在园区内申请核定征收。

增值税:500万*1%=50000元(疫情影响税率从3%降至1%)

附加费:5万* 6%=3000元(同理税率减半)

个人所得税:(500万 * 10% * 30%)-4.05万=109500元

政策于建筑设计业、咨询服务业、信息技术、高管级、企业管理、软件开发、造价工程等行业都适用,可以解决企业成本发票不足、利润虚高的问题。

有限公司的税收扶持政策是对园内设立的公司,一种简化企业税收征收方式或激励的措施,缓解企业的税负压力,增加公司利润的方式。

有限公司适用于业务量比较大的企业,对税务压力比较大的企业,园区就对企业的增值税和企业所得税扶持高额的财政奖励。不用公司实体办公,利用分割主体公司的业务模式,减少主体公司的税负。

具体政策如下:

增值税:当地财政保留50%,以当地财政储备为基础,扶持75% 到 90%的奖励。

企业所得税:地方财政保留40%,以地方财政为基础,扶持75%到90%的奖励。

企业当月缴纳税金,财政奖励下月入账。

该政策对贸易行业、增值税 税负较大的企业比较适用,且有限公司的扶持税收政策相对稳定,企业能长期得到该政策奖励。企业也要根据自己的情况挑选适当的税收政策。

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