今年3月，《深圳经济特区个人破产条例》实施，成为我国首部个人破产法规。条例实施后，个人破产重整、和解程序首案均已裁定，11月8日，深圳市中级人民法院裁定了首宗个人破产清算案件。
根据报道，债务人呼某目前无固定工作，每月劳务收入约5000元，自2013年离异后独自抚养女儿。呼某现有财产不足以清偿140余万元债务，将进入为期3年的免责考察期。按《深圳经济特区个人破产条例》规定，通过免责考察期后，呼某可免去剩余债务。“感谢个人破产条例，让我有机会得到经济上的‘重生’。”呼某说。
通过免责考察期后，
可免去剩余债务
根据深圳市中级人民法院民事裁定书，破产人呼某2014年至2016年间经营深圳市呼延文化发展有限公司（以下简称呼延文化公司），因与其有场地租赁关系的新一佳超市有限公司倒闭，呼延文化公司被迫关闭，导致负债480多万元，包括工商银行借款225多万元、平安银行借款50万元、信用卡借款30多万元，向朋友借款90多万元，经营贷50万元及利息、违约金等。上述借款均用于公司经营，因公司规模小，无法用个人名义申请贷款。为了偿还债务，呼某在2018年卖掉其唯一住房，将卖房款260万元全部用于偿还债务，之后坚持还债，但至今仍欠100余万元。
今年6月9日，呼某向深圳中院提交个人破产清算申请，共申报债权总额约140万元。管理人就呼某破产原因进行核查认为，呼某关于其因经营文化发展公司导致负债480多万元、卖房还债后仍欠100多万元等情况符合事实，亦有相关证据佐证。
据悉，呼某财产包括其为其女儿购买的两份保险价值5万元、呼延文化公司60%股权价值23余万元、工资、少量现金、家具、家电和手机等；债权人向管理人申报债权总额92余万元。据呼某陈述向法院陈诉，除上述债务外，其仍欠平安普惠融资担保有限公司50万元，截至管理人向深圳中院申请确认债权表之日，平安普惠融资担保有限公司没有向管理人申报债权。
深圳中院认为，呼某因生产经营损失导致负债，资产不足以清偿全部债务，且在破产程序中遵守个人破产条例规定的相关义务，符合宣告破产的条件。依照《深圳经济特区个人破产条例》第二条、第八十四条、第九十五条、第九十六条的规定，宣告债务人呼某破产，进入三年免责考察期。
据了解，破产人的豁免财产主要包括两部分。一是每月收入扣除应缴纳的社会保险费后保留的必要生活支出，包括老人赡养费487.50元、女儿抚养费每月1100元以及呼某本人每月的生活支出2200元；二是用于生活、学习的必需品，总价值为3950元。其中，呼某每月个人生活支出额度按深圳市最低工资标准计算，其女儿抚养费亦按该标准计算，由呼某与其前夫共同承担。
自宣告破产之日起，呼某将进入免责考察期。考察期内，呼某需接受破产管理人和破产事务管理署的监督，每月申报个人收入、支出和财产状况等信息，除扣除每月必要支出外，剩余收入全部用于偿还债务。免责考察期满后，深圳中院将根据呼某考察期间表现，裁定是否免除未清偿债务，解除限制行为。
深圳中院破产庭庭长曹启选表示，“免责考察期既能让‘诚实而不幸’的债务人得到‘重生’，也能避免恶意破产的出现。”
个人破产重整和
破产清算有什么区别？
在《深圳经济特区个人破产条例》中，共提供了清算、重整与和解三类程序，供不同情况的债务人适用。
其中，在破产清算程序中，对财产进行全面清理，债务人无财产管理权，对个人信用和营业事务影响最大，行为限制最严格；债务人仅可保留基本生活和职业所需的有限财产，如适量现金、衣物、必要的家用电器和文具书籍，其余财产如全部不动产、机动车等均由管理人接管。
相比之下，在破产重整程序中，债务人需要有未来可预期的收入，可能实现保留住房或者其他特定财产，债务人经授权可以继续保留营业事务；出席债权人会议同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案。
和解则是由债务人和债权人自行协商，法院仅对和解过程的规范性与和解协议的合法性进行审查；委托和解期限内，债务人与全体债权人达成和解协议的，可以申请人民法院认可和解协议。
三类个人破产程序
据南方都市报报道，曹启选介绍，通俗而言，个人破产清算和个人破产重整相比，执行破产重整计划的债务人需要按照重整计划协议定期向“管理人账户”中存入规定金额的存款，供债权人分配，债务人余下的财产收入可以自行支配，债权人无权干预。而在个人破产清算中，破产人每月收入扣除豁免财产清单允许保留的必要支出之后，其余所有收入必须全部用于偿还债务，直至考察期满或符合《深圳经济特区个人破产条例》第一百条中视为考察期届满的几种情形。
曹启选介绍，与个人破产和解及重整相比，个人破产清算中债务人在考察期内必须继续限制消费等行为的义务，破产管理署将检查监督，其中包括申报每月收入、支出、消费等信息及未经报备不得离深等。在个人破产重整中，债务人的豁免财产由债务人与债权人协议达成，重整计划通过后立即解除对债务人消费等行为的限制。在呼某破产案中，经过债权人会议审议通过，破产人的豁免财产按照个人破产条例有关规定确定，每人每月生活费按深圳市现行最低工资标准每月2200元执行。
回顾：
个人破产重组、破产和解首案
今年7月，深圳诞生个人破产重组首案。债务人是深圳一名产品结构工程师，拥有2项专利，2018年开始创业，开发销售具有创新专利的蓝牙耳机产品，但产品没有获得稳定客户资源，加之又遭遇疫情，导致银行债务越背越多，直至无力偿还全部债务。最终，10家债权人与债务人达成协议：总计约75万元的债务总额，债务人只需按计划三年还清所欠本金50多万元。期间，按深圳最低生活标准，豁免部分财产以保障债务人一家人基本生活。
10月，深圳个人破产和解首案办结。76岁的债务人因二十多年前担任公司法定代表人期间，为一笔数额较大的公司经营性贷款承担了连带保证责任，经法院多次强制执行未能全额清偿，退休后，该债务人的主要收入为养老金以及民政部门发放的高龄津贴，由执行法院依法扣划执行款项后按月划转的生活保障费。截至债权申报期限届满之日，债权人平安银行申报了债权。经审核确认，债权额为970379.73元。综合债务人财产收入、债权债务情况、生活医疗需求以及家庭生活等情况，债务人在管理人的协助下，经与债权人初步协商，达成和解方案：债务人履行5.2万元款项的支付义务后，剩余未清偿债务予以免除。
截至9月30日，深圳市中级法院共收到个人破产申请755件。
延伸阅读：
日前，深圳市中级人民法院裁定债务人呼勇（化名）破产。呼勇现有财产不足以清偿140余万元债务，将进入为期3年的免责考察期。按《深圳经济特区个人破产条例》规定，通过免责考察期后，呼勇可免去剩余债务。“感谢个人破产条例，让我有机会得到经济上的‘重生’。”呼勇说。（11月9日《南方日报》）
今年3月实施的《深圳经济特区个人破产条例》，是我国首部个人破产法规，而呼勇案是深圳中院根据该法规裁定的首宗个人破产清算案件，呼勇也因此成为全国首个“破产人”，引发社会广泛关注和议论。
“欠债还钱天经地义”，这是一种历史悠久的基本常识。然而，根据深圳法规规定，通过免责考察期后，呼勇可免去剩余债务，颠覆了很多人的认知。从个人破产法规出台，到相关案件的审理，始终伴随着一种争议：个人一旦破产难道就不用还债了吗？债权人的损失怎么办？债务人该不该被轻饶？
在讨论个人破产之前，先看看企业破产。当企业负债达到或超过所占有的全部资产，不能清偿到期债务，资不抵债时，就会依据《企业破产法》进入破产程序，当破产人无财产可供分配时，债权人只能吞下“苦果”。同样，个人破产后，无法偿还的债务也只能依法免去。
法规如此规定也是基于多种考虑。有专家援引现代破产法的理论认为，债权债务关系已经不是债权人和债务人之间纯粹的事情，而涉及社会的整体利益，涉及其他的社会主体。比如，当债务人无法还债时，有的会成为国家救助对象，严重的可能会出现精神问题，甚至从事违法犯罪活动。因此通过个人破产法规给予适当保护，有利于公共利益。
换个角度来说，债权债务关系主要关乎“钱”的问题，但有一些东西比钱更为重要，比如人的生命，比如社会安全。所以，在法治健全的社会，不允许债务“逼”死人的情况发生，也不应该因为债务问题影响社会安全。从这个角度看，依法免去“破产人”的剩余债务，既是现实的选择，也体现出法律应该有的温度。
需要注意的是，首宗个人破产清算案裁定会否产生连锁反应？比如说，因为此案会有更多债务人效仿呼勇向法院提交个人破产清算申请，以便在免责考察期后免去债务。这类案例增多是必然的，从积极角度看，诚实的债务人会得到法律保护，但也不排除有债务人借此恶意逃债，法院要擦亮眼睛，明辨是非。
再如，其他地方会不会因为此案加快个人破产立法？此前，浙江温州就曾办结全国首例个人债务清理案件，在个人破产方面进行探索。到目前为止，只有深圳为个人破产立法，并产生全国首个“破产人”，不排除其他地方受到启发，也会加快个人破产立法，以化解个人债务死结以及由此引发的社会问题。
另外，也不排除推动全国个人破产立法。2019年，从最高人民法院到国家相关部委，均在相关文件中提出研究建立（或推动）个人破产制度，国家立法已经在酝酿。而首宗个人破产案裁定表明，司法实践已经取得良好效果，并有望推动全国性个人破产立法加快步伐。