应催收账款是企业常遇到的，一些公司喜欢找收账公司代为清收欠款，或者请所谓的“黑社会”介入处理，目前法院会对这类收账公司以“非法经营罪”处罚，委托人或成为共犯涉嫌刑事犯罪！之前鲸鱼法务君有提供过常见的四大方法可以帮助咱们企业处理，今天将偏重于从陷阱规避的角度，加以案例分析，提供几种常见的商业欺诈手段，望有助于咱们企业避免“踩雷”！
一、 银行本票交易不等于现款交易
很多企业与新客户交易时，由于以往无合作记录，对客户也不了解，为了降低风险，一般都会要求与客户进行现款交易。通常情况下，客户通过银行支票、银行本票支付，企业只要将这些票据交给银行就能很快收到货款。所以有人潜意识里就认为银行支票、银行本票没有风险，而有些骗子就利用这种情况实施诈骗。
案例：
甲公司是一家销售计算机、打印机等设备的经销商。该公司销售部一业务员小李有一天接到一个电话，对方声称要采购一批笔记本电脑及台式计算机，并详细描述了业务需求情况，小李当时并未轻信，挂了电话。后来此人又多次打电话联系小李，强调购买笔记本电脑的急迫性，小李遂与对方约定在周五到甲公司当面沟通。到周五的时候，此人采购笔记本电脑、台式计算机，金额共计60万元，此人还要求见支票发货。小李仔细检查此人带来的转账支票、印章，认为没有问题，就同意交货。但是到下周一财务人员到开户银行入账时，发现此转账支票是伪造的，而买方已经逃逸。后据物流送货人员反映，货物送到买方指定地点后，并未送到大厦楼上，而是客户接货后直接用车拉走。至此，没有人知道该客户的办公场所、人员情况，无法追回货款，导致甲公司资金损失60万元。
案例启示及防范措施：
此类案件看起来诈骗手段很低级，但仍然会有很多人上当；防范此类案件，应当从两方面入手：
第一：不能把银行支票当作现款，必须把支票交存银行入账，资金到达公司账户之后才能确认为现款；
第二，货物送达地点要非常准确，而且送货人员也应该有风险意识，应该将货物送达客户的办公地点，而不能半道被其他人接走；
货物送达地点要准确也是风险防范的一个要点！
二 、客户万般借口延期付款
在讨债过程中，有这样一种情况：债务人并不否认欠债，也不否认还款，并且也表现出还款的积极性，向债权人多次承诺付款，并用各种托词来延期付款，但总是会一拖再拖，最终债权人也无法收回欠款。遇到这种情况，债权人应尽早采取法律手段，法务尽早介入，才有可能收回全部或部分欠款。
案例：
A公司是一家信息技术设备分销公司，一直与甲公司有业务合作，是甲公司的客户之一。A公司在2008年4月8日从甲公司定购货物一批，价值130万元，提货时付给甲公司一张30天的全额商业承兑汇票，甲公司按照合同约定将货物全部送达A公司，并验收合格。但当这张承兑汇票到期后（5月8日），财务人员到银行入账时被退回，原因是该支票不存在。甲公司立即与A公司联系，A公司答复是由财务人员失误造成的，随即答应更换日期为5月20日的票据。但当甲公司财务人员再次去银行入账时，被该公司的开户银行通知账户余额不足，票据再次作废；
2008年7月，甲公司多次和A公司联系，并到该公司催款，要求A公司支付货款并出具还款承诺。在甲公司的强烈要求下，A公司承诺7月10日全额付款。但是，到了7月10日还款再次落空。甲公司感觉到A公司的经营状况出现严重问题。9月初，当甲公司再次提出要采用法律手段来解决问题时，A公司的总经理来到甲公司当面表示他们的贷款9月20日前能办下来，并承诺9月20日前将欠款全部还清；
但甲公司考虑到该公司欠款时间较长，风险较大，决定交由法务部处理，向法院提起诉讼。后经法院裁定A公司已破产，丧失偿债能力；
案例启示及防范措施：
在实务中，像案例中A公司这样的公司很多，企业必须对此类客户频频利用各种托词延迟付款的行为保持警惕。A公司这种看似不断给债权人传递拿到货款的希望，实际上是他们赖账的一种策略，债权人最终是拿不到货款的；
所以，对于催收人员来说，必须把客户支票缓存、屡屡承诺不兑现的情况视作一种高风险的信号，一旦发现此类行为，就应当及早让法务部介入，尽早采取法律手段，避免出现客户利用空头支票、延缓付款的空当转移资产、隐匿资产，最终给债权人带来更大的损失的情况！
鲸鱼法务建议
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