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杭州一公司偷税被罚3000多万,隐瞒真实销售额、货款打到配偶账户

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小明宠物 2021-04-17 08:28
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杭州,简称“杭”,浙江省省会、副省级市,是浙江省的政治、经济、文化、教育、交通和金融中心.

2017年6月,杭州市税务部门接到一通举报电话,称杭州某食品公司有隐藏实际销售收入,偷税的违法行为。

根据举报人提供的该公司收货款的部分人员的银行账户信息、财务核算系统的名称及该系统的一些数据,税务工作人员立即展开了调查行动。

首先调取了该公司的一些税务资料进行分析,从中得知该公司于2000年注册,在当地也慢慢的小有名气。

且分析该公司的平均负税率时也并未发现太大的异样。

但根据举报人提供的一些资料上显示该公司年销售额实际上约4500万元,但申报的时候却谎报成2400万元。

纳税申报时竟然自己偷偷减掉了2000多万元,可真是贪字头上一把刀呀。

经过对举报人员提供的一些资料进行核实后,初步认定该公司存有偷税的违法行为。

为了防止打草惊蛇,检查组还专门制定了一套检查方案。

在上门进行突击检查时成功获取了该公司的财务核算系统中的账套数据,并找到了该公司的负责人、财务人员及仓管员进行约谈。

但令人意外的是此次检查行动与约谈并未找到太大的破绽。

检查人员发现企业核算系统、现场调取的相关账簿信息与向税务部门申报的信息并未有差异。

可在询问期间,角落里的一台电脑上没来得及关闭的界面引起了检查人员的注意,界面上显示了销售人员的薪金费用及每月的详细销售情况。

表中的数据显示该公司在2016年仅4月-12月的销售额就达到了5500多万元,但是向税务部门申报的销售额仅2600多万元。

原来该公司另有一套财务核算资料, 但是在面对检查人员的询问,公司财务负责人谎称存有另一套系统数据的电脑坏了已被送去维修。

于是检查人员暂时结束了调查,几天后再次对该公司进行突击检查,但是却发现第二套财务数据的部分资料已损坏,好在技术人员发现了备份并完整拷贝下来了。

检查人员还调取了部分客户公司,对双方发货、销售等业务来往情况核实并从银行调取相关资金来往记录核实。

调查结果显示与第二套财务数据信息基本一致。

并发现该涉案公司的收款账户除了3个是公司的账户外,还有9个个人账户用作收取货款,统计核实一共隐瞒销售收入约1.09亿元。

且该公司法定代表人还曾将公司账户及上述9个个人账户的部分货款直接转到其配偶的名下。

最终查明该公司共偷逃税款1854.25万元,杭州税务局对该食品公司下达了《财务处理决定书》及《税务行政处罚决定书》,作出追收税款、加收滞纳金及罚款共3337.65万元的决定。

通过上述案例,我们一起来了解下偷税的处罚吧

偷税是指纳税人故意违反税收法规,采用欺骗、隐瞒等方式逃避纳税的违法行为。

对偷税行为的处罚:

(1)对纳税义务人偷税的,由税务机关追缴其不缴或者少缴税款、滞纳金,并处不缴或者少缴税款50%以上5倍以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

(2)扣缴义务人采取上述手段,不缴或者少缴已扣、已收税款,由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金,并处其不缴或者少缴税款的50%以上5倍以下罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

《刑法》第二百零一条规定:“纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。"

以上就是今天的内容,大欧想说依法纳税是每个公民应尽的义务,千万别把小聪明放在了如何偷逃国家税款上,不然最终就得为此付上沉重的代价!

关于这起案件你怎么看?一起评论区聊聊吧。

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