来源：银行青年
在我国经济下行的宏观背景下，加之疫情影响，银行业面临营业利润减少、创新力不足等问题，尤其是资产质量下降。疫情带来开工难、资金难的难题，流动性风险增加，盈利能力下降，银行经营面临巨大挑战。然而多家上市银行却顶住压力，通过了疫情的考验，在2021年的开端，晒出一份优异的“成绩单”——不良率稳步下降。
在37家A股上市银行中，除新上市的厦门银行外，其他36家均披露了三季度财报。其中，6家银行不良率持平于二季度末，19家银行不良率相比二季度末下降，占比达到52％。
兴业银行、上海银行、苏农银行、招商银行四家A股上市银行已率先发布2020年业绩快报。从披露的业绩情况看，四家银行全年归母净利润均实现正增长。除上海银行外，兴业银行、招商银行、苏农银行3家银行不良率下降，拨备覆盖率提升。
具体来看，截至2020年末，上海银行不良率为1.22％，较2019年末上升0.06个百分点，与2020年三季度末持平，拨备覆盖率为321.38％，较2019年末下降15.77个百分点。苏农银行拨备覆盖率为301.8％，较上年末大幅提升52.48个百分点，不良贷款率1.28％，较2019年末下降0.05个百分点。招商银行拨备覆盖率为437.68％，提升10.9个百分点，不良率为1.07％，较2019年末下降0.09个百分点。兴业银行拨备覆盖率为218.83％，较2019年末提升19.7个百分点，不良率为1.25％，较2019年末下降0.29个百分点。
不良率为何会下降？
1、银行经营业绩改善与信贷投放逆周期扩张
疫情是挑战，亦是机遇。面临疫情造成的发展困境，银行加快业务转型与经济转型。线下业务办理的不便倒逼银行业务线上化、数字化，促进了人工智能、大数据、区块链的投入。
银行业加快了产业结构优化的脚步，商业银行资产结构有所改善，大型商业银行和股份制银行的资产结构相对稳定，区域性银行资产结构明显改善。
疫情以来，为了应对挑战，我国还显著加大了货币政策逆周期调节力。银行业积极落实各项定向性、结构性政策工具，加大对实体经济信贷支持力度，资产规模特别是贷款规模，实现快速增长。
2、银行扶持实体经济与有效风险管控
银行积极支持实体经济的发展。银行通过丰富产品组合，综合运用项目贷款、流动资金贷款，合理匹配企业的资金需求，减轻企业负担，帮助企业减少资金使用成本。主动对接融资需求、强化金融服务与信贷支持，推动制造业转型升级。
实体经济是国家经济的根本，相比虚拟经济，具有更强的风险抵御能力，助力实体经济的发展在无形中为风险管控提供了良好的外部环境。
银行在风险管理中坚持主导地位不动摇，设计个性化风险资产管理方案，针对不良资产采取及时有效的处置措施，牢牢把握主动权。
以郑州银行为例，自2020年，郑州银行制定集中度限额管理方案、匿名客户压降方案、房地产融资及河南省外异地业务压降计划，对超限额授信实施动态管理、稳步退出；启动风险预警咨询项目；完成存量模型优化、债项评级、对公客户评级模型开发等内评体系建设工作；对大额风险资产分层管理、定期检视。采用风险管理“一条龙”模式，实现风险防控的目标。
截至2020年9月末，郑州银行不良贷款率为2.10％，较年初下降0.27个百分点，资产质量稳步提升，作为国内首家 A+H 股上市城商行，郑州银行又一次成为了行业学习标杆。
3、银行加大不良贷款处置力度
不良贷款处置方式包括催缴、清收、核销等。在款项催收上，除了利用传统的专职人员清收，还借助现代信息技术，采用AI智能机器人催收、互联网催收平台催收，必要时采取司法催收，有效提高了催收效率，进一步加大了不良资产核销力度。
银行借助账户扣收、还款免息、抵押物处置变现等多种方式和渠道，提升现金清收效果，逐步将不良贷款率压降到合理的水平之上。
经催收无法归还的，银行运用贷款重组方式缓释风险主动研究分析企业经营情况，采取有针对性的解决方案和救助措施。对于尚未达到资不抵债、破产清算条件，还款意向较好、仅出现阶段性经营困难的企业，积极推动债务重组。
对于部分不良资产可通过转让，降低不良率。根据中国银行业监督管理委员会发布的《关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题批复》规定：“对商业银行向社会投资者转让贷款债权没有禁止性规定，转让合同具有合同法上的效力。”等相关法律，确定银行向社会投资者转让贷款债权属于合法行为。银行借助这一渠道，通过政府资源化解不良贷款，与政府、城投公司协议，将不良债权售出。
新的一年，新的发展
2020的业绩报告给各家银行打了一针“强心剂”，市场对银行发展的悲观预期不攻自破。
建设银行首席风险官靳彦民表示，当前全球经济还在调整中，离企稳还有很大差距，后续不良还会释放，但释放的幅度和空间，应该不会激烈地上升，而是逐步增加。各国都采取了一些救助政策，经济也在逐步恢复，尤其是中国经济恢复很快，后续的资产质量压力相对较小。
疫情的有效防控与经济复苏，势必会促进银行业的发展。国家对实体经济实行政策扶持，企业风险抵抗能力提升，盈利能力增强。随着资本结构的进一步优化，信贷规模稳步增长，银行经营业绩将触底回升。不良处置力度的加强，在压制银行经营的同时，会降低银行的信用风险，使银行资产质量更加真实可靠，不良率将进一步降低，有利于银行的长期健康发展。