《中国科技投资》龙敏
徽商银行总行及合肥分行因同业业务违规被监管批量处罚。
2020年12月25日，安徽银保监局一连公布11张罚单，对徽商银行（03698.HK）、徽商银行合肥分行及相关负责人处以不同程度的处罚，其中，徽商银行总行及合肥分行共计被罚330万元，另有9名相关责任人共被罚89万元。
从处罚事由来看，徽商银行总行及合肥分行受罚皆因“同业业务违规”，多名负责人也是因对同业业务管理不到位而受到警告。2020年，有多家国有大行、股份行及中小银行因同业业务受到处罚。同业业务一直是银保监会监管的重点，从2014年开始，监管层出台了一系列政策管控同业业务，但为何同业业务仍系银行业违规高发区？
对此，中央财经大学教授李国平向记者表示，同业业务对合作双方而言，不仅能提高收益，而且可以增加收益来源。对于中小银行，同业拆借这样的业务还可以为它们提供相对便宜的资金。但是，高收益通常伴随高风险，同业业务可能导致银行表外业务规模的扩张、杠杆率的上升，从而导致整个银行系统风险的上升。
徽商银行吃百万罚单
2020年12月25日，安徽银保监局连开11张罚单，均指向徽商银行，其中徽商银行总行被罚290万元，合肥分行被罚40万元，另有9名相关责任人因负有管理责任被罚款5万元-30万元不等。
在这11张罚单中，有8张罚单是对徽商银行总行开出的，而这之中又有7张是指向相关责任人的。具体来看，其中1张罚单披露了徽商银行主要有4项违法违规事由，分别是同业业务专营部门管理不到位、信贷资产非真实转让、同业投资严重不审慎、同业投资风险分类不实，因此，安徽银保监局根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第五项，对其罚款290万元。
*银保监会官网截图
另外7张罚单指向的相关负责人，涉及该行多个部门，包括金融同业部、研发中心、风险管理部门等，合计被罚款89万元。
而剩下的3张罚单是有关徽商银行合肥分行及其相关负责人。
*银保监会官网截图
处罚信息显示，徽商银行合肥分行因违规办理同业业务被罚40万元。另外，时任徽商银行合肥分行金融同业部副总经理（主持工作）的王腾、时任徽商银行合肥分行安庆西路支行副行长的王勇，在合肥分行违规办理同业业务过程中存在不审慎行为，负直接责任及管理责任，系直接责任人员。
安徽银保监局根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条第二项，对上述两位直接负责人员处以警告。
值得注意的是，这是徽商银行首次因同业业务被罚。据徽商银行官网介绍，自成立以来，徽商银行同业业务有效开展，处于安徽市场前列。记者就罚单详情向徽商银行发送采访函，截至发稿，徽商银行尚未作出回应。
同业业务成违规高发区
同业业务已成为2020年银行业处罚的高发区。在同业业务强监管态势下，今年仍有针对包括国有大行、股份行、中小银行等开出的多张同业业务违规罚单。
2020年9月13日，湖北银保监局曾发布消息称依法查处了工商银行（601398.SH）湖北省辖内分支机构同业业务违规事件，据悉，分支机构通过签订非总行制式的理财协议向同业募集资金，并违规向企业提供表外融资。按照“过罚相当”原则，依法对工行湖北省分行、襄阳分行、荆门分行及19名责任人员实施行政处罚，其中对银行机构罚款合计3530万元，对相关责任人员给予取消高管任职资格、禁止从业、罚款、警告等行政处罚。
2020年9月4日，银保监会披露了关于浙商银行（601916.SH）因多项违法违规行为遭到处罚的信息，上海分行因违规将存放同业款项倒存为一般性存款等31项违法违规行为，被处以1.01亿元罚款。此外，2020年8月28日，建设银行（601939.SH）因同业和理财业务违规，从银保监会领到3920万元的巨额罚单；同月11日，上海银保监局向浦发银行（600000.SH）出具罚单。公告显示，浦发银行因货款、同业等十二项违法违规行为，被责令改正并被罚款2100万元。2020年还有多家中小银行因同业业务违规被处罚。
据悉，由于2014年经济不断下行，利率中枢不断下移，资产荒出现，资本市场波动剧烈等外部环境因素影响，银行同业业务出现了新的风险特征。自此，银行同业业务迎来强监管时代。
2014年5月16日，央行官方网站公布了由央行、银监会、证监会、保监会、外汇局五部委联合发布的《关于规范金融机构同业业务的通知》（以下简称“127号文”）。127号文共18条，对需要规范的同业业务逐条立规。
2017年4月，银监会再次发布《关于银行业风险防控工作的指导意见》，围绕十大重点领域分类施策，其中针对同业业务，银监会将从控制业务增量、做实穿透管理、消化存量风险、严查违规行为四方面入手，严禁“多层嵌套”，严格管控交叉金融业务。
2020年年初，银保监会办公厅又发布了《关于预防银行业保险业从业人员金融违法犯罪的指导意见》，其中再度强调，要严防同业业务领域违法犯罪行为。
然而从监管开具罚单的实际情况来看，银行同业业务违规事件仍屡禁不止。对此，光大银行金融分析师周茂华向记者表示，“中小银行同业业务违规多发，一是由于负债压力，部分城商行等中小银行对同业负债的依赖性较大；二是部分中小银行内部管理、风险防控与业务发展不匹配；三是受利益驱使，部分银行利用同业业务进行监管套利、违规加杠杆等违规行为。”
“同业业务，由于参与方主要是金融机构，相对来说具有信用度高、资产质量相对好、风险权重要求低（资本损耗少）、交易成本也相对低，受监管约束相对较少（例如没有存贷比、拨备等考核指标），同业负债不需要缴纳存款准备金等”，周茂华说，但从近年来同业业务发展看，同业业务也存在一些风险隐患，例如监管套利、违规加杠杆，无序发展下局部系统性风险，中小银行对同业负债过度依赖下错配风险等。
中央财经大学教授李国平告诉记者，最近几年传统的存贷款业务增速下降，同业业务成为银行收入增长的重要来源。银行为追求收入的增长而忽视甚至无视监管规定。同时，同业业务种类比较多，容易违规的地方也相应较多。
“对于同业业务的双方，同业业务可以增加收益来源，也可以提高收益。对于中小银行，同业拆借还可以为它们提供相对便宜的资金。但是，高收益通常是以高风险换来的，同业业务可能导致银行表外业务规模的扩张、杠杆率的上升，从而导致整个银行系统风险的上升”，李国平认为，最主要的是银行（主要是管理层）要真正充分重视风险，严格依法依规从事同业业务，不要抱侥幸心理。监管部门要严格执行监管规定，对于违规从事同业业务的，必须严格处理，并追究所有相关人员的责任。监管部门也要具有一定的前瞻性，对于同业中可以出现的问题，要有预见性，提前制定相关规定。
中央财经大学教授杨长汉则表示，商业银行开展同业业务，原则是开正门、堵歪门邪道。积极支持商业银行合规审慎发展同业业务，严格禁止违规拓展同业业务，严格清算和终止乃至处罚各类违规同业业务。
“其次，必须遵循《关于规范商业银行同业业务治理的通知》、《关于规范金融机构同业业务的通知》及有关法规规章。有关法规明确规范了商业银行同业拆借、同业借款、非结算性同业存款、同业代付、买入返售和卖出回购、同业投资等银行与金融机构之间的投融资为核心的同业业务。商业银行应该严格审查以上同业业务的合规性”，杨长汉继续分析称，“最后，应加强金融协同监管。人民银行、银保监会、证监会及金融行业自律组织应加强协同监管，应对金融综合化多元化的市场发展趋势。”