养老保险和医疗保险，是职工社保中两大最重要的社会保险，由于各种社会保险的的目的是不一样的，所以保障待遇也是不相同的。下面和大家分享我的个人观点。
养老保险的目的，主要是为了老有所养，也就是在我们今后办理退休以后能领取基本养老金，它的时间界限是在办理退休以后，也就是说它的保险的有效期是到了办理退休年龄之时，才能产生社会保障待遇。虽然在缴纳养老保险时，也要划分为统筹账户部分和个人账户部分，但不管是统筹账户还是个人账户，都是为了今后支付养老金而设立的。而领取养老金的条件，是养老保险缴费最低达到15年，达到法定的退休年龄。必须同时满足这两个条件才能领取基本养老金。
在领取养老金时，我们的养老金是分为两个部分来计发的。第一个部分是基础养老金。基础养老金的支付渠道是养老保险的统筹基金，作为单位职工来讲，就是单位缴费部分，作为灵活就业人员来讲，就是我们缴纳的费用中，计入统筹账户的12%。由于计入统筹账户的部分相当于计入个人账户的一倍左右，所以我们的基础养老金一般都要高于个人账户养老金；第二个部分就是个人账户养老金。个人账户养老金的支付渠道就是我们的个人账户，但这个支付不是一次性支付，而是按照退休时计算的应发月数来支付的，如果个人账户相对应的计发月数支付完毕以后，退休人员还健在的，就从统筹基金中继续支付，直到退休人员死亡为止。
养老保险个人账户，一般在正常缴费阶段是不能提前支付的，但在这么几种情况下，是可以一次性支付的。一是参保人员达到法定的退休年龄，但是养老缴费年限不足15年，本人又不愿意继续缴费的，其个人账户可以一次性支付给本人；二是缴费过程中出国境定居，不再缴纳养老保险的，可以在出国境定居之时一次性将个人账户支付给本人，注销缴费账户；三是参保人在参保过程中死亡，死亡以后个人账户可以一次性支付死者家属或是法定的继承人。除了这三种情况以外，一般是不允许提前支付使用的。
医疗保险的性质，主要的目的就是为了保障看病就医，只要在医疗保险的有效期内，就属于医疗保险的保障范围。由于职工医疗保险是按月缴费，除了单位缴费部分是计入统筹基金账户以外，个人缴费部分、单位缴费部分的30%要返还到个人账户。养老保险个人账户是记账式管理，医疗保险个人账户是现金方式管理，医疗保险返还到个人账户的资金，虽然是打到社保卡，但也是属于现金，这种现金只要用于医疗的范畴，都是随时可以使用，也就是说只要生病，就可以使用医疗保险个人账户的现金。
综上所说，医疗保险个人账户资金可以使用，主要是医疗保险具有时效性，即只要在医疗保险的有效期内打入个人账户的资金，都是可以及时使用个人账户的，这是由医疗保险的用途决定的；养老保险个人账户个人账户资金虽然属于个人账户，但只是计入式的管理，这个钱实际没有打入个人的银行账户，养老保险的保障范围是退休后领取养老金，所以从时间上来说，保障的时间范围是在办理退休以后，是属于我们基本养老金的组成部分。