净利三连降，业绩不尽人意的背后是资产质量方持续下滑。
出品|每日财报
作者|郜融莲
近日，据阿里拍卖网显示，东兆长泰集团有限公司（以下简称“东兆长泰”）持有的大连银行股份有限公司（以下简称“大连银行”）股份即将于8月18日被拍卖，发起人为北京市第三中级人民法院。
《每日财报》注意到，此次东兆长泰持有大连银行的股份被拍卖，与该公司此前和厦门国际银行的法律纠纷有关。
令外界惊讶的是，在大连银行当前十大股东中处于“质押、冻结”状态的不止东兆长泰一家，截至2019年末，在大连银行前十大股东中，有7名股东所持股权均处于质押或冻结状态。
之所以股东质押公司股份，或许与公司业绩不佳有关。
以2019年年报为例，大连银行增收不增利现象越发明显，其总资产较2018年度下滑1.30%，不良率暴增到3.93%，远超过行业平均线。
大股东深陷法律纠纷，1亿股份“85折”拍卖
近日，阿里司法披露，东兆长泰所持有的大连银行1亿股份将于8月18日全部拍卖。
根据公告，东兆长泰集团持有大连银行1亿股股份，评估总价为3.73亿元，平均分为5个拍卖品进行拍卖，每个拍卖品2000万股股份，每个拍卖品起拍价6341万元，合计起拍总价约3.17亿元。
然而，每份股份的评估价格为7460万元，此次拍卖的价格相当于打了八五折。
据拍卖公告显示，此次拍卖源于此前东兆长泰与厦门国际银行的一起法律纠纷。
据中国裁判文书网的执行裁定书显示，申请执行人为厦门国际银行北京分行，被执行人之一就包括该行股东东兆长泰。其余还有中地长泰建设有限公司、银鼎投资(北京)有限公司、浙商新业集团有限公司、北京天劲房地产开发有限公司等。
值得一提的是，今年3月初，大连银行第八大股东锦联控股集团因为其控股公司担保“翻车”牵入一起金融借款合同纠纷，被辽宁省锦州市中级人民法院冻结了其持有的大连银行1.8亿股权。
截至2019年末，在大连银行前十大股东中，有7名股东所持股权均处于质押或冻结状态。
净利三连降，不良率升至3.93%
在股权被质押或冻结背后，大连银行近年来的业绩也不尽如人意。年报显示，该行2019年总资产较2018年度下滑1.30%，净利润更是下滑了23.33%，增收不增利的情况愈发明显。
年报显示，2019年，大连银行总资产为4131亿元，营业收入为80亿元，净利润为12.51亿元。值得注意的是，去年已经是大连银行第三年净利润下滑。
大连银行在年报中表示，2019年该行增收不增利的原因在于，资产减值损失增加。该行资产减值损失为35.99亿元，同比2018年的25.73亿元增长了39.88%。
从数据上可以证明资产质量在恶化。根据《每日财报》的统计，大连银行2019年不良率为3.93%，相比2018年的2.29%增长了1.64个百分点，是2018年度的1.7倍。
不仅如此，大连银行2019年的关注贷款、次级贷款也均明显增加，不良贷款总额79.05亿元，是其2018年数据的1.9倍。
公司的资本金实力也出现了短板，其拨备覆盖率仅为116.05%，同比2018年的141.04%下降了24.99%。
IPO多年未果，内控亟需提升
别看大连银行发展坎坷，但早在2007年公司便启动了IPO工作，并曾在2012年入选首批上市申报企业名单。
但到2013年，该行业绩大幅下滑，IPO审核也状态变为“终止审查”。此后，该行对IPO一事仿佛失去了兴趣，再也没有听到任何关于上市的声音。
除业绩不振、股权被拍卖外，大连银行的内控也亟需提升。
据裁判文书网的判决文书显示，大连银行成都分行的两名员工在发放某笔企业贷款过程中，未对公司提供的材料进行尽职审查以及现场核实，仅对贷款资料做形式上的审查后，就发放8000万元贷款，最终导致大连银行损失4790万元。
2012年3月，金鑫公司实控人朱某向大连银行成都分行提供金鑫公司与二重公司之间的《产品购销合同》、应收账款质押通知书、回执、说明等虚假材料，申请短期流动资金贷款和银行承兑汇票敞口8000万元，其中应收账款质押对应授信额度2500万元。
上述贷款到期后，金鑫公司于2013年4月、2013年10月继续以虚假的对二重公司有应收账款作为质押物办理贷款。2014年9月金鑫公司通过过桥拆借方式还贷后继续续贷。
直到2019年，金鑫公司因经营困难，最终无法偿还贷款，截至2019年4月11日，该笔贷款仍有4790万元本金未偿还，其中包括金鑫公司以应收账款质押名义取得的贷款2480万元。
经法院查证，在上述贷款过程中，大连银行成都分行的两名员工并未对金鑫公司提供的材料进行尽职审查以及向二重公司现场核实，给该行造成了特别重大损失，其行为均已构成违法发放贷款罪。
此外，中国裁判文书网曾披露，大连银行原行长王劲平多次利用职务之便为行贿企业贷款，收受行贿791万元，法院判决王劲平因犯受贿罪和巨额财产来源不明罪被判处有期徒刑9年，并处罚金100万元。其夫人陈云英犯受贿罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金10万元。
作为入选首批上市申报企业名单中的一员，直至今天大连银行也没能成功上市，令人无限唏嘘。现在对于大连银行来说，比起上市，更重要的是如何引导业务走上正轨。
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