《经理人》近期将推出“企业合规：深圳实践”系列专题文章，意在探寻深圳这座中国前沿城市，在企业合规建设中的实践路径，并希望能为中国更多的城市在企业合规建设中带来可参考的价值。
本文是该系列文章的第四篇。
文 | 舒冰
来源 | 《经理人》杂志
在国际国内监管环境日趋严格的大背景下，企业的合规管理能力关系着企业乃至行业的行稳致远，更是在新形势下确保企业坚强应对国内外复杂挑战、提升企业竞争力的迫切需要。在国际标准的“硬杠子”下，很多企业逐渐从“要我做”变成“我要做”。尤其是有国资背景的企业，其在国民经济中扮演重要角色，更应在合规管理上发挥表率作用。
数据显示，2023年，深圳GDP近3.5万亿元，成为我国继北京、上海之后第3个GDP超3万亿元的大城市。2023年，深圳市属国企总资产达5.1万亿元，增长4.5%。深圳国资体量为何能快速增长，究其原因，除深圳市国资委在市场竞争和市场化重组上采取的一系列创新举措外，也和法制工作及合规建设打造的良好营商环境有关。
构建企业合规管理体系
合规是什么、为什么合规、合规怎么做？
自2017年开始，深圳市国资委举办多期法治讲堂，组织企业参加“走出去”法律风险防控和合规管理建设培训，帮助企业认识、做好企业法律风险防控和内部合规管理。
期间，深圳市国资委专门邀请中国企业著名合规专家王志乐教授对国资系统就“推进企业合规管理、打造世界一流企业”进行主题授课，围绕合规竞争力是企业发展短板、强化合规成为全球企业发展新趋势、推进具有中国特色的企业合规之路、从“要我合规”到“我要合规”、建立有效的合规管理体系等五个方面全面阐释，为企业如何合规答疑解惑。
2021年11月，深圳市监察委、深圳市国资委、深圳市司法局印发《关于开展市属国有企业合规管理体系建设试点防范廉洁风险工作的方案》（下称《工作方案》），决定在深圳市国资委部分直管企业中选定四家作为试点企业，探索开展合规管理体系建设试点。这四家企业分别是：深投控、深业集团、深铁集团、国信证券。
自此之后，深圳市国资委以这四家企业为切口，按照以点带面、稳步铺开原则，实现合规管理从无到有、从有到优，为深圳在加快打造企业合规示范区方面进行了四个方案的实践：
优中选优，起好步
四家试点企业相继成立由主要负责人牵头的领导小组，明确分管负责人和专门机构，对标总体部署，制定实施方案，组织召开动员大会，建立健全推进落实机制。
汇聚合力，强统筹
首次尝试以构建合规管理体系为基础、防范廉洁风险为导向的模式。建立市纪委监委、市国资委、市司法局三部门协作机制，集聚政治优势、体制优势、专业优势，以更高层次、更大格局推进试点工作。
跟进督导，抓落实
制定出台试点工作总体方案，明确时间表、任务书、施工图，指导企业细化实化构建合规管理体系的“规定动作”。
考核评估，促闭环
成立高规格的评估验收领导小组，组建由全国知名合规专家领衔，人大代表、法律顾问及专业机构参与的评估专家组，对四家试点企业开展“沉浸式”调研检查，确保试点成效经得起实践检验。
深圳市国资委在推进合规工作实践中，深入总结试点工作经验、充分学习吸纳各方面实践和意见，并于2023年出台制度性文件管理办法，启动实施《市属国有企业高质量推进合规管理三年行动计划（2023-2025）》（下称《三年行动计划》），将深投控、深业集团、深铁集团、国信证券试点企业列为合规管理示范引领类企业。
企业合规特色样板
四家“示范引领类”企业在合规建设方面，充分展现了深圳企业大胆试、大胆闯，善于求新求变，敢于勇立潮头的精神特质，除此之外，还有深交易、深国际等非示范类企业，它们先行先试，破冰探路，为其他“稳步推进类”企业提供了合规的生动样本。
特色合规
试点企业参照《三年行动计划》，结合各自企业特点，搭建了各具特色的合规架构模式。
一把手工程
试点企业在《三年行动计划》的基础上，纷纷出台合规手册、合规管理办法等纲领性、基础性制度。深业集团制定《深业集团高质量推进合规管理实施方案（2023年-2025年）》，深投控出台《深圳市投资控股有限公司合规管理体系建设试点工作实施方案》。
企业主要领导亲自召开会议部署推动、带头发布合规承诺，牢牢把控合规管理工作正确方向。深业集团董事长作为推进合规建设的第一责任人，带头倡导合规、践行合规、支持合规，对重点问题亲自研究、部署协调、推动解决。国信证券成立了由公司董事长亲自担任组长的试点工作领导小组，统一协调和部署落实。
确保实效
试点企业在体系搭建上下功夫，夯实管理基础。深业集团根据监管要求不同，将企业内部合规主体分解，进行差异化管理。高管层突出决策环节，执行层有效发挥“三道防线”作用，外部关联方层面，将外部关联方纳入合规管理范畴，带动、吸引、拉动产业链上游企业加强合规建设。
深业集团针对境外上市公司监管的特殊性进行专项管理，初步形成了“既能符合香港上市规则要求，又能实现党的全面领导，还能闭合监督制衡体系，合规管理优秀，市场高度认可”的深业实践。
深投控本身作为试点企业，在企业内部又设立了5家试点企业，通过高新投集团、担保集团、城建集团、深圳资产、深环科技5家试点，以点带面为全系统合规建设提供示范经验。高新投集团撰写的《深圳高新投合规管理体系建设的三化实践》被《深圳法治评论》收录，为企业合规管理建设提供参考。
国信证券制定了以《合规管理办法》为核心的“1+N”分级分类的制度体系，配备六十余项事实细则。
机制保障
深业集团坚持把接轨国际与“以我为主”更好结合起来，在体系搭建上遵循国际标准，在机制运行上符合通行做法的同时，坚持与企业实际结合。采用“统分合一、流程嵌入、工作前移”方法推动合规管理运行，确保“三道防线”有效发挥作用。
2023年12月，深业集团全主业范围、全合规领域的合规管理体系认证，以“零不符合项”一次性通过，获得国际权威认证机构英国标准协会（BSI）颁发的证书，成为深圳市首家通过ISO 37301:2021、GB/T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》国际、国家“双标”评审的市属国有企业。
国信证券建立事前合规咨询与审查、事中合规检查与监测、事后合规评估与考核问责相结合的全链条合规管理运行机制。
合规文化
深投控公司联合广电集团推出全国首档合规类电视节目《案说合规》；深业集团打造“铭归至深，守廉兴业”文化品牌；深铁集团将合规管理情况纳入年度社会责任报告；国信证券董事长担任中国证券协会合规管理与廉洁从业专业委员会主任委员。
深投控、国信证券、深交易集团作为发起人、首批副会长单位参与筹建“深圳市企业合规协会”。
全系统的企业合规
企业合规建设在深圳国资系统内，并不限于指定的四家试点企业，其实还有更多的企业都在积极参与。如深交易、深国际、中建科工等非合规示范企业，也一直积极实践，特别是2020年成立的深交易，更是做出了样板性的成绩，这些企业将“深圳探索”上升为全国的“示范动作”。
深交易先行先试、积极作为，主动开展合规管理体系建设，组建“深交易”特色合规官队伍。在合规示范引领方面，参与规则标准制定，牵头编制并发布全国首个阳光采购地方标准《阳光采购技术规范》，有效填补企业采购领域的地方标准空白，与英国标准协会（BSI）联合发布《合格评定——企业合规师能力要求》。
基于深交易的扎实合规，2023年10月，深交易项目入选联合国全球契约组织一带一路ESG合规报告首批案例。2024年，成功通过合规管理体系GB/T 35770-2022国家标准及ISO 37301:2021国际标准双认证，获得国家权威认证机构中国质量认证中心颁发的国际国内标准双认证证书，成为国内首家取得综合性公共资源及要素交易平台管理相关的合规认证企业。
深国际于2021年9月颁布实施《合规管理规定》，比深圳市出台的《工作方案》还要早两个月，深国际将每年的12月4日定为公司“合规宣传日”。
同时，深国际着力抓好法律合规人才队伍建设，选拔一批优秀的内训师，在系统内开展“法律学习月”“廉洁微课堂”线下培训等专题活动，公司企业文化建设中的“合规文化”氛围日趋浓厚。
中建科工结合自身实际，让合规工作走深走实，公司聚焦工程建设、经营性投资、财务管理、知识产权等重点领域制定《合规风险库》，聚焦海外业务，发布《境外合规管理专项方案》，制定《巴布亚新几内亚合规指引》重点国别合规指引，严格贯彻“双向合规”要求。
深圳市国资企业的合规管理体系建设经历了从被动“要我做”到主动思考“怎样做”，从任务完成到体系搭建，从短期试点到长期规划，边思考、边设计、边实践、边总结，直到如今实现如此多的首创突破，在我国合规进程历史里书写了诸多精彩篇章。
在合规管理建设上，深圳市国资委以及部分市属企业确实已经取得了显著的成绩，为深圳乃至全国的很多企业提供了宝贵的经验和方法。然而，相比全国，深圳的国资企业所占比例相对较小，在经济全球化的当下，要实现所有企业合规是一项长期而艰巨的任务，需要付出更多的努力和时间，更需要政府、企业以及社会各界的共同努力和协作。
合规路漫漫，皆需笃行不怠。
转载或合作
电话或微信